La gesti?n de caja corporativa es el proceso que utiliza una gran organizaci?n para gestionar su flujo de caja. Algunas organizaciones llaman a esta funci?n gesti?n de tesorer?a porque con frecuencia el tesorero de la organizaci?n es responsable del proceso. El proceso incluye el establecimiento de pol?ticas, la gesti?n de cobros, la realizaci?n de inversiones a corto plazo y la gesti?n de riesgos. Cada organizaci?n crea e implementa su propio proceso de administraci?n de efectivo.
La compa??a establece su pol?tica con respecto a la extensi?n de cr?dito, los t?rminos de pago, los procesos de cobro y la inversi?n en efectivo. Cada una de estas ?reas es un factor en el proceso corporativo de administraci?n de efectivo. La pol?tica de extensi?n de cr?dito se gestiona en funci?n de la posici?n de riesgo de la organizaci?n. Las condiciones de pago otorgadas a un grupo espec?fico de clientes se establecen para administrar la posici?n de efectivo de la compa??a. Ciertos clientes pueden recibir ventanas de pago cortas, mientras que otros clientes pueden tener m?s tiempo para pagar las facturas.
Una organizaci?n debe determinar c?mo manejar? su riesgo. Algunas compa??as se sienten c?modas con un mayor grado de riesgo para recibir un mayor retorno de algunas de sus inversiones. Estas organizaciones pueden determinar en sus pol?ticas corporativas de administraci?n de efectivo que otorgar?n cr?dito a un grupo m?s grande de clientes. Es posible que algunos de estos clientes no realicen sus pagos, pero al aumentar el n?mero de clientes a los que se les otorga cr?dito, es probable que la empresa gane m?s negocios de los que pierde.
Los procesos de recolecci?n var?an tambi?n seg?n la compa??a y la base de clientes. Algunas compa??as eligen automatizar todo o parte del proceso de recordatorio de recolecci?n. Otras compa??as pueden seguir los patrones de pago de sus clientes para determinar cu?ndo es necesario un recordatorio. A?n otras compa??as pueden usar una filosof?a de zanahoria y palo para mejorar las colecciones, donde el cliente recibe un descuento si el cliente paga antes pero est? sujeto a un cargo por intereses si el cliente paga tarde. Cada programa de gesti?n de efectivo corporativo debe personalizarse para la empresa y sus clientes a fin de aumentar el flujo de efectivo de la empresa.
Algunas empresas realizan inversiones a corto plazo utilizando el exceso de efectivo en las cuentas de la empresa en un d?a determinado. Los procesos utilizados para determinar cu?nto efectivo excede las necesidades diarias de la compa??a normalmente se incluyen dentro del plan corporativo de administraci?n de efectivo. El tesorero invertir? solo ese efectivo que la compa??a no usar? en un d?a o per?odo de tiempo determinado. Muchas grandes empresas realizan inversiones a corto plazo a diario, mientras que las empresas m?s peque?as pueden realizar la inversi?n de forma semanal o mensual.
Inteligente de activos.