Una anualidad calificada es una anualidad que se financia con ingresos antes de impuestos. Las anualidades calificadas generalmente se establecen a trav?s de un empleador como parte de un plan de pensiones que est? dise?ado para proporcionar ingresos a los empleados despu?s de la jubilaci?n. Con una anualidad no calificada, los fondos para crear la anualidad provienen de ingresos despu?s de impuestos. Las reglas impositivas para las anualidades calificadas y no calificadas son diferentes, y es importante saber c?mo funcionan al establecer una anualidad para que se pueda tomar la mejor decisi?n.
Con una anualidad calificada, los empleadores establecen un plan de reducci?n salarial, en el cual los trabajadores aceptan renunciar a parte de su salario para financiar una anualidad. Cada cheque de pago mostrar? la cantidad contribuida a la anualidad como un d?bito contra el salario del empleado que reduce la cantidad de dinero que gana el empleado. Debido a que el dinero se retira antes de impuestos, no est? sujeto a impuestos en el momento en que se gana, y puede contar como una deducci?n de impuestos para reducir el ingreso imponible de un empleado.
Una vez que vence la anualidad, el empleado comienza a recibir pagos. Cada pago est? sujeto a impuestos, y las personas pagan impuestos sobre el capital y las ganancias de la anualidad calificada. Con una anualidad calificada, los empleados tambi?n pueden cobrar la anualidad anticipadamente, si est?n dispuestos a pagar una tarifa de rescate y perder parte del dinero retenido en la anualidad. En caso de que fallezca el anualista, los fondos se enviar?n al beneficiario de la anualidad, suponiendo que se estableci? uno cuando se estableci? la anualidad.
El beneficio de una anualidad calificada es que reduce la responsabilidad tributaria mientras alguien est? trabajando y establece un fondo de jubilaci?n para que alguien tenga una fuente de ingresos despu?s de la jubilaci?n. La desventaja es que las contribuciones totales generalmente est?n limitadas, las personas deber?n pagar impuestos cuando se liberen los fondos, y los fondos tambi?n est?n bloqueados en la anualidad hasta que venza. Por esta raz?n, confiar en una anualidad calificada solo como un veh?culo de ahorro e inversi?n no es aconsejable. En cambio, se debe invertir dinero en varios lugares, preferiblemente proporcionando algo de liquidez para que las personas est?n preparadas en caso de una emergencia financiera.
Las personas que optan por comprar anualidades no calificadas no pagan impuestos sobre el principal, porque el principal proviene de los ingresos despu?s de impuestos. Pagan impuestos sobre las ganancias de la anualidad. Las anualidades no calificadas tambi?n carecen de l?mites de contribuci?n, ya que las personas aportan todo el dinero que desean y las personas pueden establecerlas de forma independiente en lugar de recurrir a los empleadores. Sin embargo, la misma falta de liquidez asociada con una anualidad calificada est? presente con una anualidad no calificada.
Inteligente de activos.