Un contador financiero certificado es responsable de la supervisión general de las necesidades financieras de un cliente o una empresa. Está a cargo de mantener los registros y la contabilidad adecuados, cumplir con las declaraciones de impuestos requeridas y administrar los planes comerciales. Un contador financiero certificado también puede actuar en una posición de asesoría financiera, asesorando a compañías o individuos sobre la mejor manera de invertir sus activos para mantener o aumentar sus cuentas.
Las responsabilidades de mantenimiento de registros que debe cumplir un contador financiero certificado incluyen la documentación adecuada de las ganancias y pérdidas de un cliente o empleador. Esto incluye mantener registros completos de todos los ingresos entrantes y los gastos de la empresa, incluidos los costos diarios de administrar un negocio o administrar una cartera. Un contador financiero certificado también puede ser responsable de obtener las licencias comerciales necesarias cuando trabaja en nombre de su empleador. También está a cargo de crear y presentar estados financieros de fin de año en nombre de una empresa.
La persona que se desempeña como contador financiero certificado también está a cargo de la presentación de declaraciones de impuestos obligatorias de forma anual o trimestral. Esto puede incluir completar declaraciones de impuestos, realizar pagos de impuestos estimados trimestralmente o proporcionar resúmenes financieros necesarios de fin de año que detallen de dónde se derivaron las ganancias o las causas de cualquier pérdida. Un contador financiero certificado también sirve como líder durante las auditorías fiscales u otras consultas financieras del gobierno.
Los contadores financieros certificados deben asegurarse de que exista un plan comercial adecuado para gobernar los gastos de la empresa o los planes de inversión. Al trabajar para una empresa, se requiere que el contador financiero certificado desempeñe un papel directo en la planificación del presupuesto anual. Él o ella proporciona información sobre los márgenes de beneficio más altos y más bajos del año siguiente, así como el capital disponible para operar el negocio para el próximo año. De manera individual, debe ser capaz de presentar a su cliente resúmenes del desempeño pasado de su cartera, así como los gastos que puedan estar involucrados como resultado de las próximas estrategias de inversión planificadas. También puede estar a cargo de asignar porciones del presupuesto anual a departamentos o divisiones individuales, en función de los costos operativos estimados de cada unidad.
El papel secundario de un contador financiero certificado también puede ser servir como asesor financiero. Para clientes individuales, esto podría implicar recomendar varias opciones de inversión, administrar las asignaciones de inversión o simplemente ayudar a un cliente a maximizar al máximo el potencial de su cartera. A nivel de la compañía, sería responsable de supervisar las inversiones de la compañía y garantizar que los activos líquidos que posee la compañía se utilicen de la manera más efectiva posible.