Le rôle de l’assurance-vie dans la planification successorale est assez important en raison des avantages qui peuvent découler de l’application d’une assurance-vie à l’égard de la succession ou d’autres bénéficiaires déclarés du régime d’assurance. À ce titre, certains des rôles de l’assurance-vie dans la planification successorale comprennent la fourniture de liquidités immédiates pouvant être appliquées aux besoins identifiés au décès du titulaire du régime d’assurance, impliquant la provision pour les besoins de tout bénéficiaire. L’assurance-vie en planification successorale peut également être appliquée pour sécuriser les biens matériels laissés par le défunt.
Une des utilisations de l’assurance-vie dans la planification successorale est de fournir des fonds qui peuvent être utilisés pour s’occuper de toutes les questions en suspens, y compris l’inhumation du défunt et la fourniture de fonds pour les personnes à charge vivantes qui auraient perdu tout salaire potentiel. que le titulaire de l’assurance-vie aurait rapporté chez lui au fil des ans. L’avantage évident en est que cela donne aux personnes à charge plus de sécurité financière et plus de confiance pour l’avenir, sachant que les dettes non réglées avant le décès de l’assuré seront réglées par l’assurance-vie. Par exemple, si une personne avait des impôts sur les successions impayés et que les héritiers manquent de fonds pour régler une telle dette, le financement provenant de l’assurance-vie pourrait servir de moyen de règlement de cette dette. Il est important de noter dans ce type de situation le fait que l’accès immédiat aux liquidités supprimera la nécessité pour les héritiers du défunt de vendre une partie de la succession ou tout autre héritage à l’autre pour réunir les fonds nécessaires au règlement de la dette impayée. .
La valeur de l’assurance-vie dans la planification successorale découle du fait qu’un tel accès aux finances donnera également aux héritiers du défunt un pouvoir de négociation en termes d’achat de toute entreprise commerciale du défunt. Par exemple, considérons un scénario dans lequel trois partenaires commerciaux forment une entreprise à partir de zéro et en font une organisation prospère. En supposant que deux d’entre eux montent à bord de l’avion privé de l’entreprise en route pour un voyage d’affaires et que l’avion s’écrase, les héritiers de l’un des défunts auront les moyens financiers d’acheter l’intérêt de l’autre si les héritiers décident de vendre leur part de les affaires.