Les frais de planification successorale payés aux avocats, aux fonctionnaires et aux prestataires de services peuvent se diviser en quatre catégories. Le type de frais le plus élémentaire concerne la préparation de documents. Les personnes possédant des actifs importants paieront probablement des frais de consultation pour la planification et les conseils. Certains types de documents peuvent impliquer des frais de dépôt ou de transfert ou d’autres paiements aux fonctionnaires pour enregistrer des documents ou réorganiser les actifs. Enfin, dans certains cas, des frais courants sont versés aux fournisseurs de services pour traiter les questions qui sont organisées dans le cadre du processus de planification successorale.
Les personnes qui sollicitent l’aide d’un avocat pour la planification successorale sont des individus, des couples ou des membres de la famille; plus il y a de personnes impliquées dans le processus et dont les intérêts doivent être pris en compte, plus les frais de services sont élevés. Les particuliers ont tendance à payer le moins de frais de planification successorale. Souvent, les particuliers n’ont besoin que des services de préparation de documents d’un mandataire, comme la préparation d’un testament de base, une procuration financière et une procuration médicale avec des dispositions de testament de vie. Dans de nombreux cas, les cabinets d’avocats fixent des frais fixes pour les services de préparation de documents qui comprennent une consultation de base et la rédaction des documents.
Les couples mariés ou partenaires et les familles avec de jeunes enfants ont tendance à avoir besoin de plus qu’une simple préparation de documents. Leurs frais de planification successorale comprennent généralement des frais de consultation, de conseil et de planification. Cela est souvent nécessaire car l’avocat doit évaluer les circonstances spécifiques de chaque client pour déterminer la meilleure façon de réaliser les souhaits du client. L’implication des bénéficiaires qui doivent être correctement pourvus après le décès rend nécessaire une consultation privée pour s’assurer que toutes les questions sont couvertes.
Les clients dont les actifs dépassent les limites statutaires pour l’évaluation des impôts fonciers du gouvernement devront également payer des frais de planification successorale pour la préparation des documents et la consultation, les conseils et la planification. Ces types de clients généreront probablement également une troisième catégorie de frais de planification successorale pour les dépôts, les transferts de titres et les enregistrements. Les clients fortunés veulent souvent éviter l’homologation en se débarrassant des actifs du vivant du client en utilisant des fiducies et certains types d’entités commerciales. Dans ce cas, l’avocat serait chargé de préparer les instruments de fiducie, de transférer les actifs et d’enregistrer les entités, et le client paierait les frais impliqués.
La planification successorale peut impliquer la création d’entités, telles que des fiducies, qui nécessitent la participation continue d’un tiers. Par exemple, une personne qui crée une fiducie irrévocable pour ses enfants devra désigner un fiduciaire. Les gens embauchent parfois des fiduciaires professionnels pour gérer la fiducie ou établir la fiducie par l’intermédiaire d’une banque qui gère l’argent et gère les distributions en fonction des instructions du fiduciaire. Les tiers facturent des frais pour ce type de service continu qui est considéré comme faisant partie du processus de planification successorale.