Un compte de retraite individuel (IRA) est un moyen courant d’épargner pour la retraite. Les avantages d’un IRA comprennent des contributions à impôt différé ou non imposable, ce qui peut aider un investisseur à économiser plus d’argent à long terme. Il y a quelques inconvénients à utiliser un IRA pour épargner pour la retraite, y compris plusieurs types différents de pénalités IRA. Comprendre les différents types de sanctions IRA peut aider à éviter de perdre de précieuses économies en raison d’accidents ou d’erreurs comptables.
Étant donné que les IRA sont destinés à financer les retraites, il existe généralement des pénalités de retrait anticipé de l’IRA si l’argent est retiré avant que le titulaire du compte n’ait atteint un certain âge, généralement 59.5 ans. Presque tous les systèmes IRA ont une pénalité de retrait anticipé, généralement d’environ 10% du montant retiré. Il existe plusieurs exceptions à ces pénalités IRA, notamment l’utilisation de fonds retirés pour des frais médicaux non remboursables, des études supérieures, la première acquisition d’une maison ou en cas de décès ou d’invalidité permanente du titulaire du compte.
Certains comptes IRA, comme le populaire Roth IRA, sont soumis à des pénalités IRA connues sous le nom de règles de cinq ans. Cela signifie qu’un compte doit être alimenté pendant cinq ans avant que le retrait puisse être effectué sans pénalité, même si le titulaire du compte a dépassé l’âge minimum pour un retrait sans pénalité. Essentiellement, cela empêche une personne d’ouvrir un compte IRA à 58 ans et de retirer l’argent sans pénalité à l’âge minimum de 59.5 ans.
Certains comptes IRA sont liés au revenu, ce qui signifie qu’il existe une contribution maximale par an en fonction du niveau de revenu et de l’âge du titulaire du compte. Il est possible d’encourir des pénalités IRA si les contributions dépassent la limite maximale au cours d’une année donnée. Cette pénalité est facile à encourir accidentellement si les niveaux de revenu augmentent en milieu d’année. Étant donné que les niveaux de cotisation maximaux tombent à zéro pour les hauts revenus, une sur-cotisation accidentelle peut se produire avant que le changement de revenu ne se produise. La pénalité habituelle pour une cotisation excédentaire est une taxe annuelle de 6% sur le montant excédentaire.
Éviter les pénalités IRA est généralement une question de suivre les règles et de tenir des registres de compte minutieux. Tant qu’un retrait satisfait à la fois à l’âge requis et à l’exigence de cinq ans, il est extrêmement peu probable qu’il encourra des pénalités. Avant de choisir d’ouvrir un IRA, il est important de revoir toutes les sanctions possibles et d’être certain qu’un budget peut gérer les contributions sans être régulièrement en danger d’avoir à puiser dans le compte tôt et ainsi perdre des revenus. Alors qu’un IRA peut être un excellent moyen de maximiser les fonds de retraite, être victime de sanctions peut ronger très rapidement les fonds des jours de pluie.