Un budget de trésorerie montre combien d’argent une entreprise s’attend à gagner et à dépenser au cours d’une année. Le budget de trésorerie calcule les achats en espèces réels ou les paiements effectués ou reçus. Une entreprise utilise les flux de trésorerie pour estimer combien elle gagnera après le coût des dépenses et pour voir quand elle devra emprunter de l’argent. Il peut également utiliser un budget de trésorerie pour estimer quand il pourra rembourser les prêts.
Chaque année, une entreprise doit essayer de budgétiser les flux de trésorerie pour estimer ses entrées et sorties de trésorerie attendues pour l’année. Les rentrées de fonds sont tout l’argent qu’une entreprise va gagner cette année-là et les sorties de fonds sont tout l’argent qu’elle dépensera. Une entreprise qui s’attend à dépenser plus qu’elle ne gagne a un problème et doit trouver un moyen plus efficace de budgétiser.
À la fin de chaque mois et année, il est important d’examiner les flux de trésorerie. Contrairement au budget des flux de trésorerie, les flux de trésorerie indiquent le montant réel d’argent entrant et sortant de l’entreprise ; le budget de trésorerie est généralement une estimation. Le flux de trésorerie montre la variation de la trésorerie du début à la fin d’une année ou d’un mois. Par exemple, si une entreprise a commencé le mois avec 20,000 30,000 USD et s’est terminée avec 10,000 XNUMX USD, son flux de trésorerie est positif de XNUMX XNUMX USD.
Les flux de trésorerie sont calculés en soustrayant le montant des sorties de trésorerie du montant des rentrées de fonds. Pour l’exemple ci-dessus, l’entreprise a gagné 10,000 XNUMX USD, le montant est donc positif. Si l’entreprise avait dépensé plus qu’elle n’avait gagné ou avait économisé, le montant serait alors négatif.
Une fois qu’une entreprise a suivi ses entrées et sorties de trésorerie pendant un an, elle peut utiliser un budget de trésorerie pour estimer à quoi ressemblera sa trésorerie pour l’année à venir. Les flux de trésorerie nets sont un terme utilisé pour décrire le ratio des liquidités gagnées et dépensées sur une période de temps. Savoir combien une entreprise peut s’attendre à gagner l’aide à prendre des décisions importantes, comme investir ou non dans une nouvelle technologie.
Les particuliers peuvent utiliser un budget de trésorerie dans une entreprise à domicile. Lorsqu’elle démarre une petite entreprise, le propriétaire doit savoir combien elle a dépensé et combien elle a gagnée. Cette information l’aide à mieux se préparer pour l’année à venir. Elle peut décider si ses prix sont suffisamment élevés et si elle peut ou non se permettre d’acheter de nouveaux matériaux qui accéléreraient la production.