Un examinateur de banque a pour tâche de s’assurer que les banques à charte correctement exercent leurs activités dans le respect de la légalité, de l’éthique et des exigences qui ont permis à la banque de commencer ses opérations. Aux États-Unis, il est employé par la Federal Reserve Bank et s’engage à respecter les normes fixées par cette institution. Voici quelques exemples des types d’enquêtes qu’un examinateur bancaire mènera sur les opérations bancaires de toute institution bancaire à charte opérant aux États-Unis.
L’une des premières choses qui préoccupe un examinateur bancaire est la conformité de la banque avec les exigences fixées par la Réserve fédérale en ce qui concerne les actifs. En règle générale, une banque doit avoir un montant minimum d’actifs en main pour commencer ses opérations. Il cherchera à vérifier qu’une banque maintient au moins ce montant minimum, s’assurant ainsi que la banque est suffisamment forte pour répondre aux demandes relatives aux types de transactions financières que l’entité propose aux clients.
Deuxièmement, l’examinateur bancaire se penchera sur les services bancaires généraux et les opérations bancaires associées aux banques membres. L’une de ces procédures consiste à revoir les politiques de prêt mises en place pour la banque. Une autre consisterait à s’assurer que les débits et les crédits sont enregistrés sur les comptes des clients conformément aux directives établies à la fois par la banque et par la Réserve fédérale. Le but de la surveillance des activités bancaires est de s’assurer que tout type de tâche exécutée au sein de la banque respecte les directives fédérales qui constituent la base de la charte et du fonctionnement des banques aux États-Unis. Toute politique ou procédure qui, de l’avis de l’examinateur, n’est pas tout à fait conforme aux politiques fédérales entraînera une notification de modification de la politique, ou fera face à la perte potentielle de reconnaissance par le système de la Réserve fédérale.
Troisièmement, chaque examinateur bancaire est associé à l’une des banques de réserve fédérales régionales présentes dans tout le pays. Outre le contrôle des fonctions des banques membres, l’examinateur est également responsable du contrôle des activités de la banque de réserve à laquelle il est lié. Cela garantit que le système des banques de réserve gérées par le gouvernement fédéral est toujours conforme aux réglementations gouvernementales et que les banques restent en mesure d’évaluer les banques membres et de les aider à apporter des modifications si nécessaire.
En règle générale, un examinateur bancaire aura une vaste expérience dans le domaine de la finance et de la comptabilité. Cette formation comprend souvent un certain nombre d’années d’expérience de travail, ainsi que de solides diplômes. En raison du haut niveau de responsabilité associé au poste, il faut souvent des années avant d’obtenir un poste dans ce domaine de carrière. Les exigences du poste sont ardues, garantissant que seules les personnes les plus qualifiées sont en mesure d’obtenir le titre d’examinateur bancaire.