Parfois appelé une retenue de compte, un gel de compte est une situation dans laquelle les actifs contenus dans un compte bancaire ou de courtage ne sont plus disponibles pour le titulaire du compte, même si ces actifs sont toujours détenus dans le compte. De plus, toutes les transactions en attente sur le compte au moment où il est verrouillé ou gelé ne peuvent pas être traitées. Il existe un certain nombre de raisons pour lesquelles un compte peut être gelé, y compris la suspicion d’activités illégales, les privilèges déposés sur le compte ou le décès du titulaire du compte.
Il existe des situations dans lesquelles le titulaire du compte initiera la demande de gel du compte. Par exemple, si les chèques en blanc associés à un compte courant sont perdus ou volés, le titulaire du compte peut contacter la banque et demander qu’aucune autre transaction ne soit traitée sur ce compte. Dans ce scénario, la banque fermera immédiatement le compte à toute autre transaction et prendra des mesures pour ouvrir un nouveau compte pour le client. Les fonds du compte gelé sont transférés sur le nouveau compte, ce qui permet au client d’avoir à nouveau accès à ces fonds. Le compte gelé est finalement fermé complètement, généralement dans les six mois suivant la mise en œuvre du gel.
Dans les situations où deux personnes ou plus ont accès à un compte, des mesures peuvent être prises pour empêcher toute partie autorisée de tirer sur les soldes du compte pendant qu’un certain type de litige juridique est en cours. L’exemple le plus courant est un couple qui est ou est sur le point de subir une procédure de divorce. Le conseiller juridique de l’une ou des deux parties peut obtenir l’autorisation d’engager un gel de compte pendant que les actifs communs du couple sont évalués. Une fois la séparation des biens et des biens déterminée et approuvée, tout chèque, courtage ou compte d’épargne gelé peut être libéré et le produit est réparti entre les anciens époux conformément aux termes du jugement de divorce.
Les entités gouvernementales peuvent également initier un gel de compte. Souvent, cela est fait comme une tentative de régler les soldes impayés dus sur les comptes fiscaux. L’action peut également être due à la suspicion par les autorités judiciaires d’un certain type d’activité criminelle de la part du titulaire du compte. Une fois que la dette fiscale est satisfaite, ou que le titulaire du compte est innocenté de tout acte répréhensible par un tribunal, le gel du compte est annulé. À ce stade, le titulaire du compte a accès à tous les fonds qui se trouvent sur le compte le jour de la libération.