Un report Roth est de l’argent qu’une personne met dans un compte d’investissement Roth pour épargner pour plus tard dans la vie, généralement la retraite. Il existe deux types de comptes Roth : un compte de retraite individuel Roth standard, ou IRA, et un Roth 401(k). Les paiements sur l’un ou l’autre des comptes doivent être effectués en dollars après impôts. Le report est dans la jouissance : lorsque les participants se retirent, ils le font en franchise d’impôt.
Tous les comptes Roth sont des facettes de la législation fiscale américaine et ne sont généralement disponibles qu’aux États-Unis ou aux citoyens américains travaillant à l’étranger. La particularité du Roth est qu’il est entièrement financé avec de l’argent après impôt. Les travailleurs reçoivent leur chèque de paie, paient les impôts sur le revenu nécessaires, puis choisissent d’allouer une partie du reste à un compte admissible. Cela se traduit généralement par un report de cet argent à une date ultérieure, dont les détails sont généralement définis par le plan.
Il existe plusieurs différences clés entre les plans Roth IRA et 401 (k), mais un report Roth se produit dans l’un ou l’autre. L’idée principale d’un report est d’économiser de l’argent dans un compte de croissance qui peut être utilisé plus tard dans la vie sans encourir de pénalité fiscale. L’argent est généralement investi dans des actions, des obligations et des fonds communs de placement lorsqu’il est dans le compte. Au fil du temps, l’espoir est que cet argent grandisse et revienne sur le capital initial. Cette croissance n’est généralement pas taxée, c’est pourquoi les comptes sont si avantageux.
Les investisseurs sont généralement limités en termes de montant d’argent qu’ils peuvent différer et faire croître grâce à un Roth IRA traditionnel. Il existe également généralement des limites de revenu, de sorte que les personnes qui gagnent un certain salaire annuel ne sont pas admissibles à participer. L’argent investi dans ce type de compte de report Roth n’est généralement pas accessible avant que l’investisseur n’ait atteint l’âge de la retraite, bien que dans la plupart des cas, il ne soit jamais nécessaire de le distribuer. Le report de l’argent sur ce type de compte est souvent un moyen de transférer la richesse et les actifs d’une génération à l’autre. Une fois que le compte est éligible au décaissement, le report financier peut être transféré à n’importe qui pour une utilisation à tout moment.
La même chose n’est généralement pas vraie en ce qui concerne les comptes Roth 401 (k). Ce type de report Roth est généralement proposé et administré par des sociétés au profit des employés admissibles. Les paiements différés sont généralement effectués par déduction directe du chèque de paie, et presque tout le monde a le droit de participer, quel que soit le montant de son revenu. Il existe encore généralement des plafonds limitant le report annuel à un certain montant, mais dans la plupart des cas, plus peut être contribué à un compte de report 401 (k) qu’à un IRA dans une année donnée.
Le choix du meilleur report Roth est généralement une question de circonstances et une analyse financière minutieuse. Les plans Roth 401 (k) peuvent souvent détenir plus d’argent, ce qui rend les rendements plus élevés plus probables. Cependant, les choix de véhicule d’investissement sont généralement limités par la société de parrainage. La distribution est généralement obligatoire une fois que l’investisseur atteint un certain âge. Il est parfois possible de transformer un plan de style 401 (k) en un plan qui n’a pas de date d’acquisition obligatoire, mais pas toujours.