Une notation bancaire est un numéro attribué à une banque qui indique sa sécurité et sa solidité financières. Les agences gouvernementales évaluent les banques pour garantir la solvabilité des institutions financières. Les États-Unis ont adopté un système officiel d’analyse et de notation des banques en fonction de divers facteurs. Ces facteurs sont le capital, la qualité des actifs, la gestion, les bénéfices, la liquidité et la sensibilité au risque (CAMELS).
Étant donné que diverses méthodes et divers facteurs peuvent être utilisés pour évaluer les banques, un système uniforme est devenu nécessaire. Les États-Unis ont autorisé le Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) à adopter des normes uniformes pour analyser et évaluer ces institutions. Le FFIEC a choisi le système sur la base des facteurs CAMELS. Diverses agences privées et fédérales utilisent la notation bancaire CAMELS pour superviser les banques américaines.
La Federal Deposit and Insurance Corporation (FDIC), par exemple, est un exemple de banques utilisant CAMELS. La FDIC est une agence gouvernementale chargée d’assurer et de surveiller les banques américaines. La FDIC exige des banques qu’elles soumettent des rapports périodiquement. Cela permet à la FDIC d’évaluer les informations et de procéder à une notation bancaire. La FDIC, cependant, ne publie pas de notation bancaire au public.
Une notation bancaire CAMELS utilise un classement numérique de un à cinq. Un classement numéro un reflète une note positive et un cinq indique une note négative. Pour illustrer, la FDIC attribuerait un numéro à chacun des facteurs dans CAMELS pour une banque. Il ferait ensuite la moyenne des classements pour chaque facteur ; le résultat est la notation globale de la banque. Une note de un ou deux indique qu’il n’y a aucun problème de solvabilité, tandis qu’une note de trois ou plus indique que la banque a des problèmes modérés à graves.
La FDIC ne fonde pas une notation bancaire uniquement sur les rapports qu’une banque soumet. Il effectue des visites sur place pour consulter les livres et vérifier les informations. Les examinateurs bancaires peuvent recueillir des informations supplémentaires concernant les problèmes liés aux prêts et des informations concernant le respect de la réglementation bancaire. Une banque est également tenue de corriger tout problème identifié par la FDIC.
Outre la FDIC, l’Office of the Comptroller of Currency (OCC) s’appuie sur le système de notation de CAMELS pour superviser les banques américaines. L’OCC est habilité à faire appliquer les lois régissant les banques nationales. Il établit également des règlements pour les opérations des banques nationales.
Étant donné que la FDIC ne divulgue pas de notation bancaire, des sociétés de notation bancaires privées ont vu le jour. Ces sociétés ont développé différentes formules de notation des banques. Les différentes sociétés privées qui notent les banques ne divulguent pas leurs méthodes d’évaluation des banques car ces méthodes sont exclusives.