Une rente viagère simple est un contrat d’assurance qui verse une série de paiements fixes sur la vie du propriétaire ou du rentier. Le montant des versements est déterminé par le montant du paiement d’achat et l’âge du rentier au moment où les versements commencent. La fréquence des versements, qui peut être annuelle, semestrielle, trimestrielle ou mensuelle, peut également être prise en compte. Aux États-Unis, une rente viagère simple doit être achetée auprès d’une compagnie d’assurance-vie.
Les paiements du contrat se poursuivront jusqu’au décès du rentier, quelle que soit la durée de vie du rentier. Si le rentier achète une rente viagère simple à 65 ans et vit jusqu’à 102 ans, les paiements sont effectués au cours de cette période de 37 ans. Si le rentier décède à 67 ans, les versements ne sont effectués que pour deux ans.
Le montant de chaque versement est fixé au moment de la rente, donc si le rentier vit plus longtemps que ne le suggèrent les tables actuarielles, il peut recevoir beaucoup plus d’argent que s’il avait simplement investi l’argent et fait des retraits réguliers. Inversement, si le rentier décède prématurément, les paiements reçus peuvent être considérablement inférieurs au paiement d’achat initial. Il n’y a pas de prestation de décès associée à une rente viagère simple, donc aucun bénéficiaire n’a besoin d’être nommé.
Une rente viagère simple est souvent utilisée pour fournir un revenu à la retraite. Les rentiers peuvent effectuer des versements périodiques dans la rente au cours de leur vie active, puis devenir rentiers ou commencer à percevoir des versements du contrat lorsqu’ils prennent leur retraite. Un rentier peut également acheter un nouveau contrat de rente à la retraite, avec le produit d’un compte de retraite ou d’une rente forfaitaire d’un employeur. L’avantage d’utiliser une rente à la retraite est que les versements se poursuivent aussi longtemps que la personne vit. Il n’y a aucun risque que la retraitée survive à ses actifs.
Il est important de noter que les versements s’arrêtent au décès du rentier, de sorte qu’il n’y a pas de legs pour subvenir aux besoins d’un conjoint à charge après le décès du rentier. Il est possible d’acheter une rente viagère réversible, qui rapportera un revenu à un couple jusqu’au décès de la deuxième personne.
Une rente viagère simple est généralement une rente fixe, les versements restant les mêmes pendant toute la durée du contrat. Il existe également des rentes variables, dans lesquelles les paiements varient en fonction de la performance des fonds communs de placement détenus dans le contrat. Étant donné que le but d’une rente viagère simple est de fournir un flux de revenu garanti pour le reste de la vie du rentier, les rentes variables sont rarement utilisées.