O capital de giro de curto prazo refere-se aos recursos necessários a uma empresa para fazer face às despesas normais e normais associadas ao funcionamento da empresa. O capital de giro desse tipo possibilita que a empresa cumpra suas obrigações com vendedores e fornecedores em tempo hábil, o que, por sua vez, ajuda a proteger a classificação de crédito e a reputação da empresa. Embora muitas empresas sejam capazes de gerar capital de giro de curto prazo por meio do recebimento de pagamentos de clientes, há situações em que as empresas utilizam alguma outra estratégia para obter o capital necessário para administrar as obrigações de dívidas atualmente pendentes.
Existem muitas abordagens diferentes para obter capital de giro de curto prazo quando os recebimentos de contas a receber pendentes não são suficientes para atender às necessidades imediatas. Uma estratégia é obter um empréstimo para capital de giro estruturado para amortização em menos de um ano civil. Essa abordagem costuma ser útil para empresas que passam por mudanças sazonais consistentes no volume de negócios, uma vez que os recursos do empréstimo podem ser colocados em uma conta com juros e usados conforme necessário para atender à folha de pagamento ou comprar matérias-primas para uso na produção. Uma vez que a empresa entra em uma temporada em que o fluxo de receita é maior, o empréstimo geralmente pode ser retirado mais cedo, ajudando a compensar os juros que o credor aplicou ao empréstimo.
Em situações em que a necessidade de capital de giro pode ser contínua, um processo conhecido como factoring costuma ser eficaz para gerar capital de giro de curto prazo. Essencialmente, o factoring de capital de giro envolve trabalhar com um credor que está disposto a comprar as faturas geradas no período de faturamento atual. O credor então emite para a empresa uma grande porcentagem do valor nominal total dessas faturas, com 80% sendo o padrão usado por muitos serviços de factoring. Os clientes remetem os pagamentos para um endereço de cobrança fornecido pelo credor. Assim que os pagamentos são recebidos e o valor do adiantamento em dinheiro é pago integralmente, o serviço de factoring envia um segundo pagamento que representa o saldo remanescente devido à empresa menos uma pequena porcentagem como a taxa de financiamento.
Um terceiro meio de criar uma fonte de capital de giro de curto prazo é estabelecer uma linha de crédito com um banco ou outro credor. Isso permite que a empresa utilize essa linha de crédito quando e conforme necessário. Um dos benefícios de uma linha de crédito de capital de giro é que a empresa pode obter os recursos necessários para fazer frente às despesas devidas no primeiro dia do mês e, em seguida, reembolsar esse valor antes da data de fechamento, devolvendo o saldo devedor da linha de crédito a zero. Isso significa que a empresa paga pouco ou nenhum juro, uma vez que os juros apurados seriam baseados no valor real sacado e não em todo o limite de crédito.
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