O factoring de capital de giro é um serviço empresarial que permite às empresas utilizar o capital de giro mais cedo ou mais tarde. Muitas vezes referido simplesmente como factoring ou adiantamento de fatura, esta estratégia torna possível para uma empresa vender as faturas para um período de faturamento recentemente fechado e começar a usar uma porcentagem significativa do saldo dessas faturas imediatamente. O comprador das faturas recebe os pagamentos diretamente dos clientes que recebem as faturas, liquidando integralmente o débito. As empresas que usam o factoring de capital de giro costumam seguir essa abordagem por vários ciclos de faturamento sucessivos e podem estabelecer um contrato de trabalho permanente com uma empresa de factoring.
O processo associado ao factoring de capital de giro é bastante simples. O serviço de factoring avalia a estabilidade de um cliente potencial e examina a média de suas contas a receber nos últimos meses. Isso permite que o serviço tenha uma ideia de quanto tempo os clientes demoram, em média, para pagar as faturas após o recebimento. A maioria dos serviços de factoring prefere situações em que o prazo de entrega das faturas ocorre entre trinta e quarenta e cinco dias após a emissão.
Supondo que as contas a receber sejam aceitáveis, o serviço de factoring comprará as faturas emitidas para o último período de faturamento. No momento da compra, o cliente recebe uma porcentagem do valor de face dessas faturas, normalmente entre oitenta e oitenta e cinco por cento. Depois que as faturas são pagas integralmente, o serviço de factoring paga o saldo remanescente ao cliente, menos três a cinco por cento do valor nominal total das faturas. Os três a cinco por cento retidos são considerados a taxa para fornecer o adiantamento de capital de giro ao cliente.
Existem vários benefícios para o factoring de capital de giro. O mais óbvio é que o emissor das faturas compradas recebe dinheiro agora e não mais tarde. Junto com esse benefício, a maioria dos serviços de factoring assumem o processo de cobrança. Isso significa que o emissor não precisa mais manter funcionários ou dedicar tempo a esses esforços. Dependendo do tamanho da clientela e do tempo médio de resposta no pagamento das faturas pendentes, essa economia pode ser significativa.
As empresas que não estão em posição de estabelecer uma linha de crédito de capital de giro com um banco podem descobrir que o factoring de capital de giro é uma opção de financiamento viável. Supondo que os processos de cobrança utilizados pela empresa de factoring estejam de acordo com a ética de atendimento ao cliente do cliente, o relacionamento tende a ser produtivo e amigável. Antes de realmente se comprometer com qualquer situação de factoring, é imperativo entender exatamente o que é necessário em termos de conformidade e como os processos de cobrança serão tratados. Isso ajudará a evitar situações desagradáveis que podem causar perdas na base de clientes.