O financiamento de devedores é um serviço pelo qual as empresas que aguardam o pagamento dos clientes podem obter dinheiro adiantado de terceiros em troca de uma pequena taxa. Na maioria dos casos, a empresa terá que devolver parte do dinheiro se o cliente não pagar. Existem diferentes formas de financiamento do devedor e a escolha da empresa depende se a empresa deseja que o cliente saiba que o serviço está sendo usado.
O objetivo de todas as formas de financiamento do devedor é resolver o problema do fluxo de caixa. É aqui que uma empresa que está vendendo produtos com lucro enfrenta problemas porque tem que pagar pelos suprimentos rapidamente, mas enfrenta atrasos antes de receber os pagamentos. Este é um problema particular para pequenas empresas que têm menos poder de mercado e, portanto, muitas vezes só podem negociar termos desfavoráveis com fornecedores e clientes.
Existem dois tipos principais de financiamento do devedor. O primeiro tipo, desconto de fatura, é efetivamente uma forma de empréstimo de curto prazo com cobrança de juros. A empresa pede dinheiro emprestado antecipadamente, no entendimento de que usará o dinheiro que eventualmente obtiver do cliente para pagar o empréstimo. O cliente não terá conhecimento desse processo. Na maioria dos casos, a empresa de financiamento terá o direito legal de apreender os pagamentos dos clientes da empresa que toma o empréstimo se não pagar o empréstimo.
A segunda forma de financiamento do devedor é o factoring da dívida. Isso envolve efetivamente a venda da dívida. A financeira paga imediatamente o dinheiro pendente à empresa, menos uma taxa. Em seguida, ele coleta o dinheiro do cliente. Isso tem a vantagem de que o cliente pode ser mais responsivo às demandas de uma empresa financeira por pagamento imediato, mas tem a desvantagem de que os clientes estão cientes de que a empresa precisa de factoring de dívidas, o que pode dar a impressão de problemas de fluxo de caixa.
A maioria dos tipos de financiamento do devedor envolve uma cláusula de recurso. Isso significa que, se o cliente não tiver pago em uma data definida, muitas vezes 90 dias a partir da emissão da fatura, a empresa deve reembolsar o valor relevante à financeira. A empresa então retoma o controle da cobrança do pagamento do cliente. Em alguns casos, uma empresa financeira não usará o sistema de recursos e, portanto, assumirá parte do risco de crédito. Isso geralmente significa custos mais altos para o negócio e pode significar que a financeira exige que os clientes façam verificações de crédito.