Seja gerenciando um or?amento dom?stico com o uso de uma conta corrente pessoal ou trabalhando no departamento de contabilidade de uma empresa, ? prov?vel que a maioria das pessoas se envolva na reconcilia??o de contas regularmente. Essencialmente, esse processo tem a ver com garantir que a quantidade de ativos l?quidos mostrada no tal?o de cheques seja id?ntica ao saldo da conta mostrado em um extrato banc?rio na mesma data.
Uma das primeiras ferramentas necess?rias para a reconcilia??o efetiva da conta ? a documenta??o de cada transa??o realizada no per?odo considerado. As pessoas devem manter juntas todas as guias de dep?sito, registros de saques em caixas eletr?nicos, pagamentos eletr?nicos, cheques cancelados e o ?ltimo conjunto de extratos banc?rios at? que reconciliem o per?odo em quest?o. Ser capaz de verificar rapidamente o saldo inicial do per?odo e depois contabilizar cada transa??o com um documento acelerar? o processo de afirmar que o titular da conta e o banco est?o de acordo ou a ajudar? a detectar rapidamente quaisquer discrep?ncias.
Se o titular da conta encontrar alguma discrep?ncia de qualquer tipo, deve usar seus documentos para isolar a origem do problema e entrar em contato com o banco imediatamente. Por exemplo, ela pode perceber que o saldo inicial do per?odo n?o corresponde ao saldo final do per?odo anterior, mesmo que tudo tenha se reconciliado naquele momento. Isso ? um sinal de que ela pode precisar falar com sua institui??o financeira e descobrir o que ocorreu. As chances s?o de que seja um erro simples que ser? corrigido assim que for levado ao conhecimento do banco. Sem ter os documentos em ordem e reconciliar a conta, no entanto, a discrep?ncia pode passar despercebida por meses e se tornar muito dif?cil de rastrear.
Os titulares de contas devem se lembrar de reservar um hor?rio espec?fico a cada m?s para a reconcilia??o da conta. Adiar a tarefa simplesmente tornar? mais dif?cil. Embora isso possa n?o ser um grande problema a princ?pio, as pessoas devem ter em mente que, se houver algo para pesquisar, ? muito mais f?cil fazer a investiga??o mais cedo ou mais tarde. Isso ? especialmente verdadeiro nos neg?cios, onde um funcion?rio com um cart?o de d?bito autorizado em uma conta de viagem pode n?o ter entregue um recibo. Movimentar sua mem?ria e obter uma c?pia do recibo ser? muito mais f?cil se o evento ocorreu nas ?ltimas duas semanas e n?o h? dois meses.
Inteligente de ativos.