Um beneficiário 401K é uma pessoa que é escolhida para herdar o dinheiro da conta de poupança do plano de aposentadoria 401K de outra pessoa, caso esse indivíduo morra enquanto ainda houver dinheiro na conta. Se os proprietários de 401K quiserem garantir que certas pessoas recebam seus fundos de 401K após sua morte, em vez de mandá-los para sua propriedade, eles geralmente devem designar um beneficiário por escrito. Nos Estados Unidos, existe uma lei federal que estipula que o cônjuge de uma pessoa casada é automaticamente o beneficiário do 401K, a menos que o cônjuge expressamente renuncie a esse privilégio. Outros possíveis beneficiários do 401K incluem pais, filhos, parceiros domésticos e fundos fiduciários.
Ao economizar dinheiro para a aposentadoria, muitas pessoas optam por investir em um plano de poupança 401K. Em circunstâncias normais, uma pessoa geralmente não é elegível para receber distribuições do plano até que atinja uma idade definida, geralmente em torno de 60 anos, ou passe por certas dificuldades financeiras. Mesmo quando uma pessoa começa a receber distribuições, ela geralmente pega apenas uma parte do dinheiro do 401K por vez. Quando uma pessoa morre, o dinheiro geralmente é dado ao beneficiário 401K que a pessoa mencionou anteriormente.
Normalmente, um beneficiário 401K é nomeado quando uma pessoa configura uma conta 401K pela primeira vez. Geralmente, uma pessoa recebe um formulário solicitando a indicação de pelo menos um beneficiário, geralmente com a opção de dividir o produto entre vários beneficiários.
Nos Estados Unidos, se uma pessoa for casada, seu cônjuge é automaticamente o principal beneficiário, listado no formulário ou não, a menos que o cônjuge concorde em renunciar a seu direito por escrito. Mesmo se uma pessoa for separada de seu cônjuge no momento da morte, a menos que uma renúncia tenha sido assinada, os rendimentos do 401K geralmente irão para o cônjuge separado. Devido a isso, e a outros cenários não intencionais possíveis, os especialistas concordam que é importante atualizar periodicamente o formulário de beneficiário para garantir que esteja atualizado, especialmente após uma mudança significativa no status, como um casamento ou divórcio.
Embora os cônjuges sejam os beneficiários automáticos para indivíduos casados, há muitas outras opções para nomear um beneficiário 401K. Por exemplo, se uma pessoa tem filhos, ela pode nomear os filhos ou, se os filhos forem menores de 18 anos, um administrador autorizado, como beneficiários 401K. Os jovens adultos podem dizer o nome de seus pais ou irmãos. Uma pessoa que não é casada, mas tem parceiro doméstico de longa data, pode nomear o parceiro como um beneficiário do 401K. Outros ainda podem nomear um trust como o beneficiário, deixando os curadores designarem os rendimentos do 401K como acharem adequado.