Uma carteira casada é a situação em que um banco ou outro tipo de instituição financeira tem uma distribuição eqüitativa ou combinação entre as datas de vencimento de seus ativos e passivos. Às vezes chamada de gestão de ativos / passivos, uma instituição que atualmente possui uma carteira compatível é considerada financeiramente estável e de bom risco. Esse tipo de saldo é um forte indicador de que a instituição carrega um risco de inadimplência mais baixo e que qualquer inadimplência provavelmente não terá mais do que um impacto mínimo sobre a estabilidade geral do credor.
Os investidores costumam olhar atentamente para a relação entre ativos e passivos quando consideram a possibilidade de investir em uma instituição financeira, ou mesmo comprar títulos oferecidos por uma instituição. A ideia é verificar se o equilíbrio entre a maturidade dos passivos e ativos é organizado de forma a ajudar a garantir a continuidade da capacidade de funcionamento da instituição. Caso exista uma situação de contabilidade correspondente, e a instituição tenha um forte histórico de manter-se consistentemente lucrativa, é provável que um investidor considere o risco mínimo em comparação com os retornos potenciais.
As instituições financeiras procuram manter um livro compatível como parte de suas estratégias de gestão de risco. Embora a criação desse tipo de equilíbrio entre os vencimentos de passivos e ativos possa ser mais difícil em certos clientes econômicos, o esforço pode fazer uma diferença significativa no desempenho de um banco ou instituição semelhante durante uma recessão ou um período de depressão econômica. Isso ocorre porque os custos que são criados como parte do processo de empréstimo estão sendo compensados pela cobrança de juros sobre os empréstimos que já estão ativos. O resultado final é que, ao qualificar esses empréstimos de forma que o potencial de inadimplência seja minimizado, o banco é capaz de resistir e, eventualmente, emergir no final da crise econômica em condições relativamente estáveis.
Ao buscar a criação de um livro compatível, as instituições devem cumprir os regulamentos governamentais relativos à criação de acordos contratuais, taxas de juros que podem ser cobradas sobre empréstimos e quaisquer tipos de taxas ou encargos que se aplicam aos serviços oferecidos pelos clientes em geral. Até certo ponto, permanecer em conformidade é realmente útil para o processo de obtenção de um livro compatível, uma vez que esses regulamentos se aplicam a todos os bancos e instituições financeiras concorrentes. A conformidade também tende a gerar um efeito recíproco quando essas regulamentações são projetadas para proteger os interesses dos consumidores, credores e a economia em geral.