Uma nota de fluxo de caixa ? um tipo de contrato financeiro que serve como documenta??o de uma d?vida que o mutu?rio promete pagar ao credor. Notas desse tipo s?o usadas em uma variedade de situa??es diferentes, incluindo neg?cios de varejo, transa??es imobili?rias e at? acordos judiciais. Os termos do reembolso est?o normalmente relacionados ao recebimento antecipado de fundos pelo mutu?rio, que est?o mais ou menos comprometidos em retirar a obriga??o de d?vida.
Um dos exemplos mais comuns de uma nota de fluxo de caixa comercial envolve empr?stimos de recursos contra as contas a receber por um per?odo de cobran?a especificado. Nesse requerente, o credor adiantaria os fundos para um devedor, com base no valor nominal das faturas emitidas pelo mutu?rio para seus clientes. Os termos da nota do fluxo de caixa permitiriam ao devedor apresentar ao credor o pagamento integral depois que as faturas forem pagas integralmente ou emitir uma s?rie de pagamentos parcelados por um per?odo especificado. Normalmente, alguns juros s?o aplicados ao saldo devedor em v?rios pontos entre a emiss?o do empr?stimo e a data da liquida??o. Embora alguns acordos exijam que os pagamentos das faturas individuais sejam encaminhados diretamente ao credor, a maioria depende do devedor para lidar com a recep??o desses pagamentos e depois pagar a nota diretamente.
Um dos benef?cios de uma nota de fluxo de caixa ? o dinheiro imediato gerado pelo acordo. Em vez de esperar que os fundos previstos sejam recebidos, o devedor pode liquidar outras obriga??es de d?vida agora, possivelmente evitando taxas atrasadas e juros no processo. Esse tipo de empr?stimo de terceiros tamb?m ? relativamente f?cil de organizar e n?o precisa ser configurado de forma recorrente, o que geralmente ocorre com adiantamentos de receb?veis adquiridos por uma empresa de factoring. Para empresas que enfrentam uma necessidade de dinheiro a curto prazo para liquidar d?vidas agora ou mais tarde, esse contrato de empr?stimo ?nico ? uma excelente op??o.
Existem tamb?m algumas desvantagens em potencial na nota de fluxo de caixa. Caso o devedor n?o consiga pagar o montante emprestado de acordo com os termos, existe uma boa chance de que juros e multas adicionais possam ser aplicados ao saldo devedor. Isso poderia compensar completamente todos os fundos que foram salvos como resultado do adiantamento em dinheiro. Al?m disso, o n?o cumprimento dos termos da nota de fluxo de caixa pode inibir a capacidade do devedor de obter assist?ncia financeira no futuro e possivelmente danificar o rating de cr?dito da empresa em geral.
Inteligente de ativos.