Sebbene sia la pianificazione finanziaria che il budget siano strumenti importanti per creare una situazione finanziaria stabile per un individuo, una famiglia o un’azienda, ciascuna funzione offre vantaggi specifici. In sostanza, il budget consente di gestire i costi e le spese quotidiane in modo da far avanzare l’operazione. La pianificazione finanziaria consente di avere una destinazione o un obiettivo per quel movimento, che a sua volta migliora il lavoro del budget.
Un modo per comprendere la differenza tra pianificazione finanziaria e budgeting è percepire la pianificazione come l’identificazione di un obiettivo, mentre il budget è lo strumento utilizzato per rendere possibile la realizzazione di tale obiettivo. Ad esempio, se l’obiettivo è mettere da parte fondi per l’istruzione universitaria di un bambino, la pianificazione finanziaria passerà attraverso il processo di determinazione della quantità di denaro da accantonare per finanziare quattro anni presso l’istituto prescelto. Una volta che l’obiettivo è chiaro, è possibile esaminare il flusso di entrate disponibile e determinare quanti soldi devono essere accantonati in ogni periodo di paga per risparmiare la quantità di denaro desiderata. Tale importo è incluso come voce nel bilancio familiare e, se accuratamente accantonato, ogni periodo di paga si tradurrà nell’avere i fondi a disposizione quando il bambino intraprende la carriera universitaria.
Questo stesso approccio generale alla pianificazione finanziaria e al budget può essere utilizzato per progetti finanziari a breve e lungo termine. Un obiettivo come l’acquisto di un nuovo elettrodomestico comporterà la ricerca dell’acquisto e l’identificazione del modello esatto desiderato e del prezzo di acquisto totale di quel particolare modello. Da lì, viene valutato il budget familiare e i fondi vengono dirottati verso l’acquisto, sia stanziando fondi per estinguere il debito della carta di credito contratto per acquistare l’apparecchio, sia mettendo da parte denaro per un numero specifico di periodi di pagamento per acquistare l’apparecchio a titolo definitivo. Con entrambi gli approcci, la definizione degli obiettivi, la pianificazione di un modo per raggiungerli e quindi la definizione del budget in modo che gli obiettivi vengano realizzati è una sequenza logica che può funzionare praticamente in qualsiasi situazione.
È importante notare che affinché questa sequenza di pianificazione finanziaria e budgeting funzioni, deve essere disponibile un’adeguata quantità di reddito per creare un budget praticabile. La gestione del flusso di cassa è importante per stabilire qualsiasi tipo di obiettivo finanziario, indipendentemente dal fatto che tali obiettivi siano associati alla pianificazione pensionistica, alla pianificazione patrimoniale o alla pianificazione fiscale. Senza un adeguato flusso di cassa, è impossibile creare un budget fattibile ed eventualmente raggiungere gli obiettivi desiderati. Per questo motivo, a volte è necessario adeguare la pianificazione finanziaria per adeguarsi all’attuale livello di reddito e stabilire aspettative e tempi ragionevoli per raggiungere gli obiettivi desiderati. Tieni presente che all’aumentare dei redditi, è sempre possibile rivalutare la pianificazione finanziaria e il budget e regolare le allocazioni delle voci per accelerare il raggiungimento degli obiettivi dichiarati.
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