L’apprezzamento del capitale si riferisce all’importo dell’aumento riscontrato nel valore principale o nel prezzo per unità di un’azione. Questo aumento è spesso un apprezzamento dimostrabile di valore, basato su dati storici verificabili. In altre applicazioni, una rivalutazione del capitale può essere una proiezione del tasso di aumento del valore previsto in un determinato periodo di tempo.
Il potenziale per un’azione di generare un apprezzamento del capitale è un fattore importante quando un investitore è interessato a creare una componente del portafoglio finanziario focalizzata sulla crescita a lungo termine. All’interno dell’approccio, vi è la necessità di garantire azioni disponibili a un prezzo equo delle attività, ma in cui esiste un ragionevole potenziale per un aumento del prezzo di mercato per un lungo periodo di tempo. L’identificazione di questi tipi di investimenti può solitamente essere ottenuta conducendo un’analisi storica su una potenziale acquisizione. L’attività potenziale sarà valutata per la stabilità e il tasso di aumento del prezzo che ha dimostrato nelle condizioni di mercato sia attuali che passate. Ottenere una chiara comprensione di come il titolo si è comportato in diversi tipi di condizioni di mercato può rendere molto più facile proiettare l’apprezzamento del capitale che può essere previsto per un periodo di uno o due anni.
Un fattore importante da ricordare sull’apprezzamento del capitale è che il concetto si applica all’importo principale investito nell’attività, come il prezzo per azione del titolo. L’apprezzamento del capitale non si riferisce ad un aumento dell’importo corrente degli interessi attivi che si realizza dalla proprietà del bene. Non vi è alcun cambiamento nel reddito generato dall’attività a meno che l’attività non venga venduta mentre il titolo è attualmente negoziato a un prezzo superiore al prezzo di acquisto iniziale.
Sebbene l’apprezzamento del capitale possa riferirsi a qualsiasi aumento effettivo o previsto del prezzo di mercato di un bene, non deve necessariamente comportare un grande rischio. È possibile assicurarsi investimenti che dimostrino un ottimo potenziale di apprezzamento su base modesta ma consistente. Tuttavia, gli investitori più avventurosi possono trarre vantaggio da una strategia denominata fondo di rivalutazione del capitale. Questo approccio coinvolge fondi comuni di investimento che utilizzano attività ad alto rischio con il potenziale per una crescita rapida e generosa.
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