Muitas famílias optam por ter um dos cônjuges em casa para criar os filhos, seja por alguns anos ou permanentemente. O pai / mãe que fica em casa não tem a opção de seu próprio plano IRA patrocinado pelo empregador e sua falta de renda os desqualifica para outras opções IRA. Isso ocorre porque o valor máximo que pode ser contribuído para um IRA é de $ 5,000 dólares americanos (USD), ou 100% da renda total de um indivíduo, o que for menor. Para um cônjuge em casa com renda zero, não há como estabelecer seu próprio IRA porque 100% de sua renda não é nada.
Felizmente, existe uma provisão para pais em casa. Um cônjuge IRA permite que o cônjuge trabalhador contribua com dinheiro extra para seu próprio IRA em nome do cônjuge. O potencial de economia extra significa que ambos os cônjuges terão cobertura para a aposentadoria. A principal diferença entre um IRA regular e um IRA de cônjuge é que a renda do cônjuge que trabalha é usada para determinar os valores das contribuições para ambos os IRAs, não apenas para o seu próprio.
Um IRA conjugal pode ser configurado por meio de um Roth ou IRA tradicional. O casal deve ser casado e declarar os impostos em conjunto. As contribuições para o IRA são limitadas pelas mesmas regras das contas regulares do IRA. Por exemplo, em um IRA tradicional, a quantia máxima com que um indivíduo pode contribuir anualmente é US $ 5,000, ou 100% da renda anual do indivíduo, o que for menor. Para uma IRA de cônjuge, o limite é o mesmo para ambos os cônjuges, o que significa que, juntos, eles podem contribuir com até US $ 10,000 por ano. Cônjuges com mais de 50 anos podem contribuir com US $ 1,000 extras por ano cada, ou US $ 12,000 no total.
Ao contrário de muitos outros empreendimentos financeiros conjuntos no casamento, como poupança ou contas correntes, as IRAs dos cônjuges são mantidas separadamente. Cada cônjuge tem sua própria conta, embora as contas sejam financiadas em conjunto. Em caso de divórcio ou separação judicial, cada cônjuge pode manter seu próprio IRA. Para o ano do divórcio, no entanto, as contribuições para o IRA do cônjuge que não trabalha não podem ser contadas para deduções fiscais.
Os casais podem começar a receber pagamentos regulares do IRA, ou uma quantia única, depois de atingirem 59 anos e meio de idade, sem penalidades. Isso deixa 20 a 30 anos de expectativa de vida razoável, sem renda de um local de trabalho, deixando o casal a depender do dinheiro que economizou durante esses anos. Desenvolver um IRA para um cônjuge que não trabalha é importante porque permite que um casal contribua com o dobro dos limites regulares, garantindo uma aposentadoria confortável. Um planejador de aposentadoria ou consultor financeiro pode ajudar os casais a escolher as opções de IRA mais adequadas para suas necessidades pessoais.