Une preuve de fonds est un document préparé par une institution financière qui affirme qu’une personne physique ou morale dispose des fonds nécessaires pour conclure une transaction financière donnée. Un document de ce type est parfois préparé à la demande d’un vendeur qui envisage une offre d’un acheteur. Le vendeur demande la preuve par l’intermédiaire de l’acheteur, qui à son tour autorise sa banque ou une autre institution à fournir des données confirmant sa capacité à honorer les termes de la transaction.
Il est important de noter qu’une preuve de fonds ne constitue pas une garantie de l’institution financière qui émet le document. À aucun moment, l’institution ne fonctionne comme un garant qui honorera la créance si l’acheteur choisit de faire défaut à un moment donné dans le futur. La preuve consiste simplement à affirmer qu’à la date de la demande, l’acheteur dispose des ressources nécessaires pour honorer la dette et que ces ressources sont facilement disponibles.
Si une preuve de fonds est souvent demandée pour des motifs légitimes, le document est également devenu un outil entre les mains des escrocs. Demander et obtenir la preuve est utile à un escroc, car le document affirme que la victime visée possède une richesse considérable, ou du moins suffisamment pour profiter au criminel en cas de réussite de l’escroquerie. Cela permet à l’escroc de s’éloigner rapidement des victimes potentielles qui n’ont pas les ressources financières souhaitées et de concentrer son attention sur d’autres qui possèdent des ressources financières importantes. Cela permet d’assurer un retour plus élevé pour l’effort mis dans l’opération d’escroquerie.
De nombreuses banques et autres institutions financières ont tendance à décourager leurs clients d’autoriser la délivrance d’une preuve de fonds à moins que l’identité et la réputation de l’entité qui demande le document ne puissent être fermement établies. Les entreprises légitimes qui demandent ce type de document peuvent normalement être confirmées par l’utilisation d’informations qui sont librement accessibles au grand public. Les banques et institutions similaires peuvent aussi souvent accéder aux données sur les entreprises commerciales légitimes, y compris les entrepreneurs, avec relativement peu d’efforts. Dans le cas où l’enquête sur les antécédents du vendeur fournit des informations qui provoquent un certain degré d’alarme, la preuve de fonds ne doit pas être autorisée et l’accord commercial proposé doit être rejeté immédiatement. En fonction des informations découvertes dans le cadre de l’enquête, il peut être approprié d’alerter les autorités locales chargées de l’application de la loi.