Le transfert de richesse est un terme utilisé pour décrire le transfert d’argent d’un individu à un autre, généralement après ou en prévision du décès de la personne dont la richesse est distribuée. De nombreuses personnes disposant de fonds importants commencent à planifier le transfert de richesse bien avant leur décès, car la distribution de la richesse est souvent soumise à des impôts complexes qui peuvent être évités en commençant tôt. Les personnes sans beaucoup d’actifs financiers devraient quand même envisager une forme de planification pour distribuer la richesse à leur décès. La meilleure façon de planifier efficacement et correctement le transfert de patrimoine est de rencontrer un professionnel dans le domaine concerné qui peut évaluer le total de ses actifs et proposer une stratégie qui libère adéquatement ces actifs entre les mains des autres.
Diverses institutions financières sont disponibles pour faciliter le transfert de patrimoine, mais un bon point de départ est de travailler avec un conseiller financier. Lorsqu’on examine le transfert de richesse, il peut y avoir un certain nombre de termes déroutants, et il peut être difficile de commencer ou même de comprendre ce qui est offert. À tout le moins, un conseiller financier et un avocat seront probablement nécessaires pour créer des plans juridiques et opérationnels de transfert de richesse.
Certaines personnes choisissent de s’occuper de quantités importantes de dons avant leur décès. Distribuer la richesse en payant pour l’éducation des descendants, en payant les soins médicaux ou un certain nombre d’autres stratégies de dons monétaires peut réduire le montant de la richesse perdue au profit des impôts. Le simple fait que l’argent soit transféré entre conjoints ou descendants ne le rend pas nécessairement exempt d’impôt, mais il existe des moyens de planifier stratégiquement les dons afin de minimiser le montant des impôts payés. Les lois sur les droits de succession ou de succession varient selon les régions et doivent faire l’objet d’une enquête approfondie pour éviter des problèmes juridiques.
De nombreuses personnes donnent de l’argent et d’autres biens non seulement à leur famille et à leurs amis, mais aussi à des institutions. Il est possible de distribuer la richesse aux fondations caritatives, aux écoles et à d’autres groupes. Souvent, les dons aux écoles et aux bibliothèques peuvent être limités de telle sorte que l’argent ne peut être utilisé que d’une manière particulière. Dans de nombreux cas, offrir un cadeau de cette manière se traduit par une reconnaissance sociale, de sorte que certaines personnes choisissent de donner ces cadeaux avant la mort.
Le transfert de richesse ne consiste pas seulement à donner de l’argent que l’on a sur des comptes bancaires. Les bénéficiaires d’assurance-vie, de régimes de retraite et d’autres actifs reçoivent également de l’argent qui doit être planifié. On peut désigner dans un testament à qui iront des objets comme des maisons, des voitures et des biens matériels. L’intégralité de ce qui constitue la richesse d’une personne doit être comptabilisée avant la mort.