Annuitäten sind eine Art Versicherungsplan, der in den Anlagebereich übergeht. Ähnlich wie bei der Sozialversicherung in den Vereinigten Staaten schieben sie einen geplanten Geldbetrag in einen Fonds, auf den der Eigentümer nach einem bestimmten Alter jederzeit zugreifen kann. In vielen Fällen werden die Einnahmen, die eine Annuität speisen, aus einer Börseninvestition abgeleitet, und Zahlungen werden automatisch und regelmäßig vom Eigentümer ausgewählt. Ein Rentenempfänger ist jemand, der benannt wird, um diesen Betrag zu erben, wenn der Eigentümer sterben sollte, bevor er alles verwendet hat. Es ist ein bisschen wie ein Treuhandfonds.
Rentenempfänger können wie die meisten anderen Erben in einigen Fällen steuerpflichtig sein. Die gute Nachricht ist, dass Renten für diese Probleme weit weniger anfällig sind als die meisten anderen Erbschaften, da sie über eine Versicherungsgesellschaft geleitet werden. Renteninhaber sollten einen oder mehrere Rentenempfänger im Rentenvertrag direkt und eindeutig benennen.
Ob und in welcher Höhe Steuern erhoben werden, hängt von der Versicherungsgesellschaft und der Vertragsart ab. Verträge sollten sorgfältig gelesen und abgeschlossen werden, und Renteninhaber haben das Recht, Änderungen ihres Vertrages zu verlangen. Rentenbegünstigte übertrumpfen in der Regel die in einem Testament genannten Erben, daher ist der Inhalt des Rentenvertrags von entscheidender Bedeutung. Wenn ein Renteninhaber einen oder mehrere der in seinem Vertrag aufgeführten Begünstigten ändern möchte, muss er in der Regel ein Formular ausfüllen und an den für die Rentenversicherung zuständigen Versicherungsvertreter senden, der dann die Änderung vornimmt. Eigentümer können auch mehrere Personen als Begünstigte benennen, manche Renteninhaber wählen sogar mehrere Personen aus.
Ein Hauptrentenbegünstigter ist derjenige, der im Erbprozess an erster Stelle steht. Rentenbesitzer können einen oder mehrere bevorzugte Erben benennen und angeben, wie viel Prozent jeder von ihnen erhalten soll. Eventualbegünstigte fungieren als zweite Verteidigungslinie, ein Backup-Plan für den Fall, dass einer oder alle Hauptbegünstigten sterben, bevor sie die Gelder annehmen können.
Es ist wichtig, einen Rentenempfänger mit Bedacht auszuwählen. Menschen entscheiden sich oft dafür, eine Leibrente zu eröffnen, bevor sie in Rente gehen, weil sie lebenslange Mittel bereitstellen kann. Wenn ein Rentenempfänger beschließt, sein gesamtes Erbe auf einmal zu übernehmen, oder wenn der Empfänger bereits wohlhabend ist, kann er bei der Erbschaft höheren Steuern unterliegen und ein Großteil des Rentengeldes kann am Ende an den Staat gehen.
Einige Renteninhaber und Rentenempfänger entscheiden sich dafür, in einem fremden Land zu arbeiten, in dem Renten größere Gewinne erzielen. Die Schweiz ist eine beliebte Wahl. Der Rest der Europäischen Union und Australien haben in der Regel etwas strengere Gesetze als in den Vereinigten Staaten, während Asien und Südamerika von Region zu Region variieren.