Das 1040EZ-Formular ist eine einfache Alternative, die einige Personen möglicherweise beim Internal Revenue Service (IRS) einreichen können, um ihre jährlichen US-Bundeseinkommen und Steuern zu melden. Die Einreichung dieses Formulars, das es seit 1982 gibt, kann Vorteile mit sich bringen. Für Personen mit ganz einfachen Steuerangelegenheiten ist das Formular schnell ausgefüllt und in der Regel relativ selbsterklärend, wenn der beiliegende Formularleitfaden verwendet wird. Einfacher ist nicht immer besser; einige Leute, die die Anforderungen des 1040EZ erfüllen, sind besser dran, ein komplexeres Formular auszufüllen, um von größeren Einkommensteuervergünstigungen zu profitieren.
Derzeit sind die Personen, die zur Einreichung eines 1040EZ-Formulars berechtigt sind, entweder ledig oder verheiratet, die zusammen mit einem Gesamteinkommen von nicht mehr als 100,000 US-Dollar (USD) einreichen. Einzelpersonen oder Paare müssen jünger als 65 Jahre sein und dürfen nicht mehr als 1500 USD pro Jahr an Zinseinnahmen verdienen. Alleinstehende oder Paare dürfen keine Angehörigen haben und können nicht gesetzlich blind sein.
In den meisten Szenarien sind die Personen, die das 1040EZ-Formular wahrscheinlich einreichen, junge Arbeitnehmer wie ältere Gymnasiasten und junge Erwachsene. Sie haben in der Regel sehr einfache steuerliche Situationen. Sie verdienen einen bestimmten Geldbetrag, zahlen Steuern darauf und nehmen einen Standardabzug.
Es ist möglich, dass dieses Szenario auf ältere Menschen zutrifft, aber es ist selten der Fall. Im Laufe des Lebens wird der Steuerstatus der Menschen komplexer. Selbst wenn sie nicht viel Geld verdienen, könnten sie dennoch Dinge wie Rentenkonten, ein Sparkonto, Zinszahlungen, ein Eigenheimgeschäft, ein Eigenheim oder viele andere Funktionen haben, die die Komplexität ihrer Steuererklärungen erheblich erhöhen. In diesen Fällen möchten die Leute wahrscheinlich eine 1040A oder eine Straight 1040 einreichen, weil sie mehr Abzüge oder Gutschriften geltend machen können.
Egal welche Formulare eingereicht werden, einige Anforderungen sind ähnlich. Die Menschen benötigen eine Sozialversicherungsnummer und Erklärungen über ihre Arbeit, wie zum Beispiel Jahresberichte über Einkommen und Steuern von Arbeitgebern. Das Formular 1040EZ muss ausgefüllt werden, und die Leute berechnen, ob sie ihre Steuern unterbezahlt, genau bezahlt oder zu viel bezahlt haben. Das Formular wird dann mit allen erforderlichen Zahlungen an die Regierung gesendet oder elektronisch übermittelt. Das Formular 1040EZ für die Einnahmen des Vorjahres ist jedes Jahr am 15. April fällig.
Selbst mit einem niedrigeren Einkommen haben Menschen manchmal Steuersituationen, die die Einreichung eines anderen Formulars des 1040 erfordern. Unabhängige Studenten sollten dieses Formular auf jeden Fall vermeiden, da sie möglicherweise Anspruch auf Abzüge oder Steuerermäßigungen haben, während sie die Schule besuchen oder Zinsen für Studentendarlehen zahlen. Für jede Art von bedeutenden Investitionen, Treuhandfonds oder anderen können zusätzliche Formulare erforderlich sein. Menschen sollten planen, Listen mit jährlichen Abzügen und Steuergutschriften durchzusehen, um festzustellen, ob sie sich für einen von ihnen qualifizieren können. Bei der Wahl des richtigen Formulars kann es auch hilfreich sein, sich von kostenlosen Agenturen oder Programmen für die Steuererklärung beraten zu lassen.