Ein 401K-Begünstigter ist eine Person, die ausgewählt wurde, das Geld auf dem 401K-Pensionsplan-Sparkonto einer anderen Person zu erben, falls diese Person stirbt, während noch Geld auf dem Konto vorhanden ist. Wenn 401K-Besitzer sicherstellen möchten, dass bestimmte Personen ihr 401K-Geld nach ihrem Tod erhalten, anstatt es in ihren Nachlass zu legen, müssen sie normalerweise einen Begünstigten schriftlich benennen. In den USA gibt es ein Bundesgesetz, das festlegt, dass der Ehepartner einer verheirateten Person automatisch der 401K-Begünstigte ist, es sei denn, der Ehepartner verzichtet ausdrücklich auf dieses Privileg. Andere mögliche Begünstigte von 401K sind Eltern, Kinder, Lebenspartner und Trusts.
Wenn Sie Geld für den Ruhestand sparen, entscheiden sich viele Menschen dafür, in einen 401-Sparplan zu investieren. Unter normalen Umständen ist eine Person im Allgemeinen nicht berechtigt, Ausschüttungen aus dem Plan zu erhalten, bis sie ein bestimmtes Alter erreicht hat, normalerweise etwa 60 Jahre alt, oder bestimmte finanzielle Schwierigkeiten erlebt. Selbst wenn eine Person anfängt, Ausschüttungen vorzunehmen, nimmt sie oder sie normalerweise nur einen Teil des Geldes aus den 401K auf einmal. Wenn eine Person stirbt, wird das Geld normalerweise dem 401K-Begünstigten übergeben, den die Person zuvor benannt hat.
Normalerweise wird ein 401K-Begünstigter benannt, wenn eine Person zum ersten Mal ein 401K-Konto einrichtet. In der Regel wird einer Person ein Formular ausgehändigt, in dem mindestens ein Begünstigter benannt werden muss, oft mit der Möglichkeit, den Erlös auf mehrere Begünstigte aufzuteilen.
Wenn eine Person in den USA verheiratet ist, ist ihr Ehepartner automatisch der Hauptbegünstigte, unabhängig davon, ob er auf dem Formular aufgeführt ist oder nicht, es sei denn, der Ehegatte verzichtet schriftlich auf sein Recht. Selbst wenn eine Person zum Zeitpunkt des Todes von ihrem Ehegatten getrennt ist, wird der 401K-Erlös im Allgemeinen immer noch an den entfremdeten Ehepartner gehen, es sei denn, eine Verzichtserklärung wurde unterzeichnet. Aus diesem Grund und anderen möglichen unbeabsichtigten Szenarien sind sich Experten einig, dass es wichtig ist, das Begünstigtenformular regelmäßig zu aktualisieren, um sicherzustellen, dass es aktuell ist, insbesondere nach einer wesentlichen Änderung des Status, wie einer Heirat oder Scheidung.
Während Ehepartner automatisch Begünstigte für verheiratete Personen sind, gibt es viele andere Möglichkeiten, einen 401K-Begünstigten zu benennen. Wenn eine Person beispielsweise Kinder hat, kann sie die Kinder oder, wenn die Kinder unter 18 Jahre alt sind, einen bevollmächtigten Treuhänder als 401K-Begünstigte benennen. Junge Erwachsene können ihre Eltern oder Geschwister nennen. Eine Person, die nicht verheiratet ist, aber einen langjährigen Lebenspartner hat, kann den Partner als 401K-Begünstigten benennen. Wieder andere können einen Trust als Begünstigten benennen und es den Treuhändern überlassen, die 401K-Erlöse nach eigenem Ermessen zu bestimmen.