Il concetto a cascata prevede la creazione di una strategia assicurativa sulla vita che si rivelerà vantaggiosa per più di una generazione della famiglia. In sostanza, il concetto a cascata richiede l’impegno di un piano di assicurazione sulla vita che passerà da genitore a figlio. Oltre a fornire una copertura per la generazione più giovane, il concetto di cascata può anche consentire la creazione di un beneficio fiscale.
Questa particolare strategia finanziaria prende il nome dall’azione associata a una cascata. Poiché le cascate implicano un punto di origine seguito dall’acqua che scorre verso un altro livello, l’idea aiuta a illustrare come funziona il concetto di cascata. Dal momento che il concetto inizia con una generazione che organizza l’assicurazione sulla vita che nel tempo si estenderà a una generazione successiva, l’assicurazione che viene rinnovata funziona in modo molto simile alla cascata, in quanto il beneficio va dalla fonte alle aree correlate.
Creare un concetto a cascata non è così difficile. Il processo inizia con l’istituzione di una polizza assicurativa sulla vita intera esente da imposte. La parte originante continuerà a pagare i premi per la polizza, che fornirà tutti i vantaggi di qualsiasi copertura a vita intera, compresa la creazione di un valore in denaro. Dopo un certo punto della scadenza della polizza, il titolare ha la possibilità di trasferire o trasferire la polizza a un figlio o addirittura a un nipote.
Quando il piano assicurativo viene rinnovato, è possibile per il titolare originario realizzare un beneficio fiscale dall’azione. Ciò contribuisce a rendere attraente il concetto di cascata su due livelli. In primo luogo, il processo consente al titolare di creare un bene che può essere fornito al bambino per un ulteriore sviluppo. In secondo luogo, il concetto a cascata fornisce al titolare un vantaggio fiscale una tantum. Poiché la polizza può essere rinnovata in qualsiasi momento una volta raggiunta la scadenza specificata, il titolare può scegliere in quale anno usufruire del beneficio.
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