Molte transazioni finanziarie sono così ordinarie e informali che un contratto legale sembrerebbe eccessivo. Invece, un certo numero di persone preferisce utilizzare un metodo meno complicato chiamato IOU. Un IOU, che può essere in forma scritta o verbale, è un riconoscimento informale di un piccolo debito, solitamente tra amici, colleghi di lavoro o familiari. Un dipendente che prende in prestito qualche resto da un fondo di cassa, ad esempio, può scrivere un IOU per contabilizzare il denaro.
Il nome deriva dall’ortografia fonetica letterale di “Ti devo”. Quando si scrive una nota formale che riconosce un debito, il debitore trova spesso molto più facile abbreviare “Ti devo…” a IOU. Anche se l’origine dell’abbreviazione è inglese, anche altri paesi riconoscono il significato dietro il termine.
Un IOU non è lo stesso di una cambiale formale o di un altro contratto finanziario. Raramente ci sono testimoni alla stesura di un IOU e gli obblighi di rimborso possono o meno essere esplicitati direttamente. L’applicazione di un accordo informale come questo in tribunale può rivelarsi difficile, poiché il documento potrebbe non essere autenticato da un notaio o addirittura riconosciuto dal debitore. È considerato un riconoscimento di un debito, ma l’importo totale può essere così trascurabile che le azioni legali di recupero sarebbero controproducenti.
Poiché un IOU non è sempre legalmente vincolante e i termini di rimborso possono essere inesistenti, i prestatori e i mutuatari dovrebbero considerare di limitare l’importo di qualsiasi prestito garantito in questo modo. Qualsiasi cosa al di sopra della zona di comfort di un amico o di un familiare dovrebbe essere assicurata con una cambiale più formale, non con un accordo informale o verbale. Un IOU viene utilizzato principalmente come segnaposto finanziario per piccoli debiti o pagamenti nominali.
In alcuni circoli di gioco d’azzardo, uno scommettitore perdente può richiedere uno speciale IOU chiamato marcatore per garantire il rimborso al casinò. Periodicamente, il casinò o altro prestatore può decidere di riscuotere su questo segnalino, soprattutto se il giocatore vince una grossa somma di denaro altrove. I casinò e altri punti vendita di gioco detengono regolarmente un numero significativo di marcatori IOU da giocatori abituali.
In breve, se una persona non è sicura che una transazione sia un prestito o un regalo, potrebbe essere meglio chiedere se è necessario un IOU informale. Il creditore potrebbe anche non preoccuparsi di riscuotere il debito, ma almeno entrambe le parti lo hanno riconosciuto e hanno una registrazione scritta della transazione.
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