Il programma di prestiti 504 della US Small Business Administration (SBA) è un veicolo di finanziamento che consente alle piccole imprese di acquistare immobilizzazioni con prestiti garantiti dal governo. I prestiti del programma sono garantiti attraverso una combinazione di finanziamenti da un prestatore convenzionale, come una banca, e una Certified Development Corporation (CDC). Un CDC è un’organizzazione non profit basata sulla comunità finanziata dal governo federale per sostenere lo sviluppo economico in un’area geografica specifica.
Le aziende non ricevono prestiti SBA. Garantisce invece i prestiti erogati da un soggetto privato, come una banca, in caso di default. Se la piccola impresa è inadempiente sul prestito, lo SBA rimborsa il prestatore, quindi il prestatore non ha motivo di non concedere il prestito poiché non vi è alcun rischio di perdita. Lo SBA controlla il programma fissando i requisiti di ammissibilità per la sua garanzia.
I prestiti SBA 504 sono disponibili per le piccole imprese per l’acquisto di beni fissi o di capitale. Le immobilizzazioni sono proprietà aziendali tangibili che hanno una vita utile che va oltre il ciclo contabile corrente, come immobili, stabilimenti di produzione e attrezzature principali. Lo scopo del programma è consentire alle piccole imprese di modernizzarsi ed espandersi, stimolando l’economia del paese.
Solo le piccole imprese a scopo di lucro con un reddito netto inferiore a $ 2.5 milioni di dollari USA (USD) e un patrimonio netto inferiore a $ 7.5 milioni di USD possono beneficiare dei prestiti SBA 504. Il programma valuta anche gli imprenditori e li rende non idonei per i prestiti SBA 504 se hanno un patrimonio netto personale tangibile di oltre $ 15 milioni di dollari. Questo per impedire ai ricchi proprietari di utilizzare fondi sostenuti dal governo progettati per le aziende che non possono ottenere un prestito senza un garante invece di investire i propri soldi nella loro attività.
L’impresa deve essere in grado di sostenere almeno il 10% del costo di acquisizione, o più se l’impresa ha meno di due anni o se l’attività è classificata per uno scopo speciale. Un prestatore convenzionale presta fino al 50 percento del prezzo di acquisto. I CDC prestano fino al quaranta percento del costo. Sia il prestito convenzionale che il prestito CDC sono garantiti dalla SBA.
I prestiti SBA 504 hanno un importo massimo che può essere preso in prestito in base agli obiettivi fissati dal governo per il programma. Ad esempio, se la risorsa aiuta l’azienda a creare posti di lavoro, l’azienda può prendere in prestito fino a $ 1.5 milioni di dollari. Se l’azienda è un piccolo produttore, può prendere in prestito fino a $ 4 milioni di dollari. Le soglie di ammissibilità, gli importi che possono essere presi in prestito e gli obiettivi e gli obiettivi di finanziamento cambieranno ogni volta che la legislazione che finanzia il programma verrà rinnovata.
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