Il forfaiting è una pratica che consente agli esportatori di vendere i propri crediti a una terza parte nota come forfaiter. L’esportatore riceve fondi immediati per coprire le transazioni, il che limita il rischio e ripulisce i suoi libri contabili. L’importatore può stipulare un contratto di credito con il forfaiter per ottenere la merce in credito e rimborsarla in termini che variano da 180 giorni a cinque anni o più. Ciò consente a beni e servizi di circolare liberamente lungo la catena di approvvigionamento internazionale.
Il commercio internazionale può essere complicato, poiché tutte le parti coinvolte nelle transazioni vogliono garanzie che l’altra parte soddisfi i propri obblighi. Un’opzione è il credito tramite una banca che paga gli esportatori per conto dell’importatore o che garantisce i fondi. Altre opzioni possono includere l’uso di conti di deposito a garanzia e misure simili. Il forfaiting è una delle tante opzioni disponibili per finanziare transazioni che avvengono oltre i confini internazionali.
Il processo inizia con la vendita delle singole transazioni al forfaiter. I forfaiter possono chiedere di rivedere i termini della transazione e le parti coinvolte per determinare se si tratta di un rischio ragionevole. Assumono gli obblighi senza regresso, il che significa che se l’importatore non paga, il forfaiter non può rivolgersi all’esportatore per compensare la transazione. Ciò significa che le istituzioni finanziarie devono prestare attenzione nelle operazioni di forfait, per evitare di esporsi a rischi inutili.
La maggior parte delle transazioni forfait sono di grandi dimensioni, superiori a $ 100,000 dollari statunitensi (USD) o più, con alcune aziende che hanno un minimo di $ 500,000 USD. Importi inferiori non valgono la spesa associata all’elaborazione e all’origine di queste transazioni finanziarie, dal punto di vista delle istituzioni finanziarie. Il forfaiter addebita interessi, i cui termini possono variare a seconda dell’attuale prime rate e dei profili creditizi delle parti dell’operazione.
Il forfaiting è molto simile al factoring, in cui le società vendono crediti a terzi con uno sconto per accedere al denaro immediato. Il processo di forfaiting, tuttavia, riguarda specificamente le transazioni di esportazione e non si applica ad altri tipi di crediti. Alcuni istituti finanziari offrono entrambi i servizi ai propri clienti insieme ad altre opzioni per le operazioni di finanziamento e la gestione dei saldi dei crediti. Per le grandi aziende, avere grandi crediti in sospeso può creare una passività finanziaria. Gli investitori e altre società potrebbero non essere disposti a fare affari quando a un’azienda è dovuto un sacco di soldi ma non ha molto in mano perché è in attesa di crediti.
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