Una banca depositaria è un istituto finanziario responsabile della custodia e della custodia dei vari beni di una società di investimento. I beni possono includere qualsiasi tipo di sicurezza, comprese azioni o obbligazioni, nonché beni come gioielli o altri oggetti di valore. Le banche di questo tipo forniscono servizi agli investitori, nonché a gruppi di angel investor e persino a singoli investitori.
A volte indicato semplicemente come custode, la responsabilità fondamentale della banca depositaria è di ricevere e mantenere al sicuro i beni consegnati dall’investitore. Questo include azioni e obbligazioni. La banca mantiene sempre la possibilità di concedere l’accesso a tali attività all’investitore, nonché di rendere conto dello stato attuale di tali attività, in termini di valore.
Oltre alla custodia dei beni, una banca depositaria assiste anche nell’acquisto e nella vendita di beni per conto dell’investitore. Ciò può includere l’assicurarsi che tutti i beni acquistati siano correttamente ricevuti, registrati e contabilizzati secondo i termini del conto dell’investitore. Allo stesso tempo, la banca depositaria è strumentale al trasferimento ordinato di un bene al nuovo proprietario quando l’investitore sceglie di vendere titoli o uno degli altri tipi di beni che sono affidati alla banca.
Poiché il lavoro di una banca depositaria può includere la cura e la gestione di beni ubicati in tutto il mondo, non è insolito che banche di questo tipo vengano indicate come custodi globali. Spesso la banca gestirà questo tipo di situazione internazionale avvalendosi di un proprio sistema di filiali, o in rete con altre banche depositarie che si trovano nello stesso paese di tali attività. Sebbene possa essere coinvolta una rete di sedi, il processo di custodia prevede comunque la creazione di un flusso centrale di dati sullo stato attuale di ciascun bene, situazione che consente al proprietario dei beni di ottenere facilmente una documentazione che fornisce informazioni dettagliate su tutti partecipazioni affidate alla banca.
Un tipo speciale di banca depositaria è noto come banca agente o banca sub-depositaria. Questa designazione è normalmente associata alle funzioni bancarie negli Stati Uniti. In questo scenario, la banca sub-depositaria è un istituto finanziario che si trova al di fuori dei confini degli Stati Uniti o dei suoi territori. La loro funzione è particolarmente importante quando si tratta di American Depositary Receipts, o ADR.
La banca agente manterrà un determinato numero di azioni per corrispondere agli ADR negoziati su un mercato azionario nazionale. Tale processo consente agli ADR di mantenere un prezzo considerato convenzionale dagli standard statunitensi, anche se i prezzi delle azioni detenute dal subcustode non sarebbero gli stessi se convertiti direttamente al cambio corrente. Questo aiuta a mantenere semplice il processo di negoziazione quando sono coinvolti asset internazionali ed è considerata una delle funzioni più importanti di una banca depositaria quando si tratta di gestire qualsiasi tipo di titolo che può essere negoziato sul mercato.
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