L’analisi del conto è una panoramica dettagliata fornita da una banca ai clienti aziendali, che offre informazioni sui servizi che la banca ha svolto per l’azienda nel corso di un periodo contabile. Potrebbe essere paragonato alle dichiarazioni personali che le banche inviano ai loro clienti privati per familiarizzare con tutte le attività del conto registrate dalla banca. In genere, un’analisi del conto viene inviata una volta al mese, comunemente in una data prestabilita, in modo che banche e clienti possano utilizzare un periodo contabile coerente per tenere traccia dell’attività finanziaria.
In un’analisi del conto, la banca fornirà informazioni su tutte le transazioni coinvolte con un conto o conti aziendali, inclusi prelievi, trasferimenti, assegni pagati e depositi. Se ci sono assegni in sospeso, verranno annotati, così come i saldi dei conti, eventuali spese sostenute nel corso del mese e altre informazioni che potrebbero essere rilevanti o importanti per il cliente. L’analisi del conto può anche fornire una panoramica con informazioni sui saldi medi e sulle attività finanziarie durante il periodo contabile.
Questa dichiarazione viene esaminata attentamente da un contabile o da qualcuno incaricato della tenuta dei registri finanziari. Le informazioni vengono verificate per confermare che corrispondano ai registri interni e vengono annotate eventuali disparità in modo che possano essere messe in discussione e affrontate. Inoltre, gli oneri e le commissioni vengono inseriti come voci contabili in modo che l’azienda possa mantenere aggiornati i propri registri. Se le spese sono sostenute a causa di problemi come assegni errati scritti da creditori, la società può utilizzare le informazioni sull’analisi del conto per generare una fattura al cliente per compensare le spese.
La dichiarazione descrittiva viene archiviata dopo che è stata esaminata in modo che possa essere nuovamente consultata se necessario. Se vengono rilevati problemi o discrepanze, vengono discussi con la banca. A volte le banche commettono errori come detrarre due volte un assegno o un contabile non riesce a registrare un’attività ed è confuso quando compare sull’estratto conto. Le banche di solito hanno personale che si concentra sul servire i propri clienti commerciali in modo che queste questioni possano essere chiarite rapidamente.
Il termine “analisi dei conti” viene utilizzato anche nella contabilità dei costi per descrivere la revisione dei conti, la classificazione delle spese come variabili o fisse e quindi l’analisi. Queste informazioni vengono utilizzate per una varietà di scopi poiché le persone rappresentano l’attività commerciale e cercano modi per gestire un’attività in modo più efficiente ed efficace. Un contabile dei costi di solito esegue l’analisi dei conti e il processo può diventare molto complesso.
Smart Asset.