Un fiduciario è una persona fisica o giuridica che gestisce beni per conto di un’altra persona o organizzazione. I proprietari di tali conti devono fare i conti con il rischio fiduciario che descrive il pericolo che il fiduciario non agisca nel migliore interesse del cliente. Esistono leggi in molti paesi che sono progettate per ridurre il livello di rischio fiduciario che i titolari di conto devono affrontare.
In molti casi, i fiduciari sono nominati per gestire i beni detenuti all’interno di un trust. In genere, i documenti fiduciari includono istruzioni esplicite per l’agente fiduciario o il trustee su come devono essere gestiti i beni. Il documento fiduciario include dettagli come i tipi di beni che il trustee può acquistare e vendere e come i beni del trust devono essere erogati ai beneficiari designati. I proprietari di fiducia sono esposti alle conseguenze del rischio fiduciario quando il fiduciario decide di violare i termini dell’accordo di fiducia e di condurre transazioni non autorizzate. In molte regioni, i fiduciari che violano le responsabilità fiduciarie possono affrontare multe o addirittura il carcere.
I piani pensionistici e i conti pensionistici sono generalmente gestiti da fiduciari che sono responsabili delle decisioni di investimento per conto dei partecipanti al piano. Le persone che depositano denaro su questi conti devono affrontare il rischio fiduciario perché un agente fiduciario può decidere di appropriarsi indebitamente dei fondi o commettere frodi fornendo ai partecipanti al piano informazioni false sull’andamento dei conti. In alcune nazioni, le autorità di regolamentazione regionali o nazionali sono responsabili della conduzione di controlli regolari sui conti pensionistici in modo che le situazioni di frode possano essere scoperte e gestite prima che gli investitori perdano i loro soldi. Come per i fiduciari, i fiduciari dei piani pensionistici possono essere perseguiti penalmente per abuso di fondi.
Oltre alle situazioni di frode, il rischio fiduciario descrive anche il pericolo che un fiduciario possa causare a un investitore la perdita di denaro a causa di una cattiva gestione che può assumere la forma di cattiva tenuta dei registri, negligenza o semplici errori contabili. In alcuni casi, i proprietari di conti hanno il diritto di sostituire i fiduciari che prendono decisioni di investimento sbagliate, ma in altri casi, i proprietari di conti possono rimuovere un fiduciario solo portando quell’individuo o entità in tribunale. Le leggi variano da nazione a nazione, ma in alcune aree, un giudice può multare un fiduciario che fa perdere denaro al proprietario di un conto anche se il fiduciario non ha preso intenzionalmente o consapevolmente azioni con l’intenzione di danneggiare il cliente. In altri casi, gli investitori non hanno alcun ricorso legale nel caso in cui i fondi vengano persi o le attività perdano valore a causa della cattiva gestione del fiduciario.
Smart Asset.