Menschen, die sich ernsthaft auf ihre Rentenjahre vorbereiten möchten, ziehen oft verschiedene Arten von Rentenplänen in Betracht, einschließlich eines 401 (k) und eines Rentenplans irgendeiner Art. Tatsächlich bieten beide Ansätze erhebliche Vorteile, wenn es darum geht, eine solide finanzielle Grundlage für das spätere Leben zu schaffen. Es gibt erhebliche Unterschiede zwischen einem 401(k)- und einem Rentenplan, die viele übersehen, da beide als Möglichkeit angesehen werden, für den Ruhestand zu sparen.
Bei einem 401(k)-Plan behält ein Arbeitgeber einen Teil des Einkommens des Arbeitnehmers als Beitrag zum Plan ein. Dieser Beitrag wird nicht besteuert, eine Leistung, die es dem Arbeitnehmer ermöglicht, am Ende des Steuerjahres einen Abzug geltend zu machen. In einigen Fällen kann der Arbeitgeber den Beitrag des Arbeitnehmers bis zu einem bestimmten Betrag pro Kalenderjahr aufstocken. Diese Beiträge werden verzinst, aber alle Steuern werden während dieses Zeitraums abgegrenzt. Sollte sich der Mitarbeiter aus irgendeinem Grund dafür entscheiden, den Plan zu verlassen und den Restbetrag des Plans in bar zu erhalten, werden die Bundes- und Landessteuern sofort erhoben. In vielen Ländern führt die Abhebung der Gelder vor einem bestimmten Alter zu einer zusätzlichen Strafe.
Pensionspläne beinhalten in der Regel keine Finanzierung durch den Arbeitnehmer. Stattdessen leistet ein Arbeitgeber für den Arbeitnehmer regelmäßige Beiträge, deren Höhe sich normalerweise auf den Lohnsatz dieses Arbeitnehmers bezieht. Da der Arbeitnehmer keinen Teil seines Einkommens in den Pensionsplan einbringt, besteht keine Möglichkeit, für jedes Jahr, in dem der Arbeitnehmer in den Plan eingeschrieben ist, einen Steuerabzug geltend zu machen. Dies bedeutet, dass die Auszahlungen aus dem Plan, die je nach Ausgestaltung der Rente in Form einer Einmalzahlung oder einer Reihe von monatlichen Zahlungen erfolgen können, versteuert werden müssen.
Ein weiterer wesentlicher Unterschied zwischen einer 401(k) und einer Rente besteht darin, dass die 401(k) keine Möglichkeit für monatliche Auszahlungen bietet. Zum Zeitpunkt der Pensionierung kann der Saldo des 401 (k) als Pauschalbetrag verwendet werden, der die gleichzeitige Besteuerung des gesamten Betrags erfordert. Eine Alternative besteht darin, den Restbetrag des 401(k) in einen von der Regierung genehmigten Rentenplan zu überführen, der monatliche Auszahlungen zulässt, eine Strategie, die dazu führt, dass jedes Jahr nur ein Teil der Steuern gezahlt wird.
Darüber hinaus erzielen diese Arten von Plänen auf andere Weise Renditen. Mitarbeiter in einem 401(k) kontrollieren, wie viel sie in jeder Lohnperiode einzahlen und an welchen Investitionen sie sich im Rahmen des Plans beteiligen. Das bedeutet, dass sich die Altersvorsorge sowohl nach der Höhe der Beiträge als auch nach der Performance der vom Arbeitnehmer gewählten Anlagen richtet. Der Vorsorgeplan hingegen orientiert sich am jährlichen Beitrag des Arbeitgebers und sieht in der Regel einen fixen Betrag vor, der relativ einfach im Voraus berechnet werden kann.
Viele Anleger entscheiden sich für die Teilnahme an einem 401(k)- und einem Pensionsplan. In einigen Ländern ist es möglich, an einem 401(k) einer Gewerkschaft oder einem Berufsverband teilzunehmen und gleichzeitig an einem vom Arbeitgeber bereitgestellten Pensionsplan teilzunehmen. Dieser Ansatz ermöglicht es Einzelpersonen, gleichzeitig zwei Einkommensquellen für den Ruhestand zu erwirtschaften, wodurch es möglich wird, die Vorteile jedes Ansatzes effektiv zu nutzen und gleichzeitig die potenziellen Auswirkungen etwaiger Nachteile zu minimieren.