Ein Roth Individual Retirement Account (IRA) ist eine Art von Rentenkonto, das Steuerzahlern in den Vereinigten Staaten zur Verfügung steht. Bei Roth IRA-Rollovers verschiebt ein Investor Rentenfonds zwischen Finanzinstituten, die als Roth IRA-Depotbanken dienen. Anleger, die sorgfältig planen, können Gebühren vermeiden und Steuern einbehalten, wenn sie Roth IRA-Fonds übertragen.
Die erste Entscheidung, die ein Investor treffen muss, bevor er Pläne für einen Roth IRA-Rollover schmiedet, ist die Entscheidung, welche Art von Investition mit dem Kontoerlös getätigt werden soll. Den meisten Anlegern, die kurz vor dem Rentenalter stehen, geht es in erster Linie um den Erhalt der Gelder. Konservative Anlagen wie Bankeinlagenzertifikate (CD) bieten Kapitalschutz und höhere Zinsen als Sparkonten. Feste Renten, die von Versicherungsunternehmen ausgegeben werden, sind nicht bundeseinheitlich versichert, bieten jedoch Kapitalgarantien und einen festen Zinssatz. Anleger sollten sich bei lokalen Banken nach den besten CD- und Annuitätenzinsen umsehen.
Jüngere Anleger und Personen mit aggressiveren Anlageaussichten sollten in Erwägung ziehen, in Aktien, Anleihen oder Investmentfonds zu investieren. Diese Produkte haben es Anlegern in der Vergangenheit ermöglicht, höhere Renditen zu erzielen als konservative Produkte wie CDs, aber es gibt keine grundsätzlichen Garantien, da die Anlagen an Wert verlieren können. Investmentfondsgesellschaften berechnen beim Kauf von Anteilen häufig Kommissionen, die als Aufladegebühren bekannt sind. Diese Gebühren können jedoch vermieden werden, wenn Sie in No-Load-Fonds investieren. Konzessionierte Vertreter bei Banken können Anlegern Prospekte verschiedener Investmentfonds zur Verfügung stellen, damit die Anleger die Fonds auswählen können, die ihren Bedürfnissen am besten entsprechen.
Anleger können einen Roth IRA-Rollover initiieren, indem sie entweder die Mittel in Besitz nehmen und das Geld innerhalb von 60 Tagen in eine neue Roth IRA reinvestieren oder die Depotbank anweisen, das Geld direkt an eine neue Depotbank oder Wertpapierfirma zu überweisen. Bei den einfachsten Rollovern tauschen die Depotbanken Gelder direkt, da keine Steuern einbehalten werden. Wenn ein Anleger die Mittel in Besitz nimmt, verlangt der IRS von der Depotbank, 20 Prozent des Auszahlungsbetrags einzubehalten, um die Quellensteuer zu decken. Der Investor muss das Geld mit separaten Mitteln auffüllen, um den Roth IRA-Rollover abzuschließen, und dann die Steuern am Ende des Geschäftsjahres zurückfordern.
Die IRS-Regeln erlauben es Steuerzahlern nur, einmal im Jahr einen Roth IRA-Rollover abzuschließen. Anleger sollten keinen Roth IRA-Rollover verwenden, um Gelder an eine Bank zu überweisen, die eine kurzfristige CD anbietet, wenn sie beabsichtigen, die Gelder innerhalb eines Jahres an einen anderen Ort zu überweisen. Personen, die innerhalb eines Jahres die gleichen IRA-Gelder zweimal übertragen, müssen eine Steuerstrafe zahlen.