Wenn ein Land am internationalen Handel teilnimmt, wie dies bei der Handelsfinanzierung der Fall ist, bestehen Risiken. Diese Risikofaktoren können rechtlicher, finanzieller oder politischer Natur sein, obwohl es Möglichkeiten gibt, Schwachstellen zu mindern. Eine Art von Risiko bei der Handelsfinanzierung besteht darin, dass ein Importeur nicht in der Lage ist, Waren zu bezahlen, sowie die Möglichkeit, dass ein Exporteur eine von allen Parteien vereinbarte Bestellung auch nach Zahlung nicht liefert.
Bei der Handelsfinanzierung gibt es verschiedene finanzielle und rechtliche Dokumente, darunter ein Akkreditiv. Dieses spezifische Dokument stellt eine Art von Risiko in der Handelsfinanzierung dar. Es handelt sich um eine Vereinbarung eines Finanzinstituts, das den Käufer von Waren in einem Handelsvertrag vertritt. Das Risiko liegt in erster Linie bei dem Finanzinstitut, das das Geld im Namen des Importeurs stellt, aber der Exporteur ist an diesem Risiko beteiligt. Im Falle der Insolvenz eines Warenimporteurs kann eine Bank rechtlich das Risiko der Zahlung auf das Exportland übertragen.
Ein Unternehmen, das mit einem bestimmten Land für Waren im Wert einer bestimmten Preisklasse Geschäfte tätigt, kann besonders anfällig für die Nichtzahlung eines Akkreditivs sein. Forschungsinstitute erstellen Berichte über die häufigsten Zahlungsausfälle im internationalen Handel und in Akkreditiven. Es gibt jedoch Möglichkeiten, das Risiko in der Handelsfinanzierung zu mindern. Eine Möglichkeit, dies zu tun, besteht darin, dass der Verkäufer von Waren nur mit Käufern Geschäfte macht, die eine für beide Seiten akzeptable Bank mit einem Akkreditiv beauftragen. Wenn ein Verkäufer eine solide Beziehung zu einem Finanzierungsinstitut hat, ist es möglicherweise weniger wahrscheinlich, dass dieser Exporteur die gesamte Haftung einer Transaktion übernimmt, wenn der Käufer ausfällt.
Eine andere Risikoart bei der Handelsfinanzierung liegt beim Importeur. Das Risiko erhöht sich, wenn die Waren, die Gegenstand eines Geschäfts sind, im Voraus bezahlt werden. Werden Artikel nicht vereinbarungsgemäß geliefert – etwa bei zu geringer Warenmenge oder bei Transportschäden – hat der Käufer möglicherweise nur geringe Regressansprüche. Indem der Exporteur aufgefordert wird, vereinbarungsgemäß versendete Waren offiziell zu dokumentieren, kann das Risiko bei der Handelsfinanzierung reduziert werden. Ein Käufer oder Verkäufer von Waren könnte für den Abschluss einer Versicherungspolice für die versendeten Artikel verantwortlich sein, um die Haftung auf die Parteien weiter zu verteilen.