Cash-Management-Strategien sind Strategien, die es ermöglichen, den Prozess der Einziehung, Auszahlung und Anlage von Bargeld effektiv zu steuern. Die Entwicklung einer spezifischen Cash-Management-Politik ist für fast jede Art von Unternehmen oder Organisation sowie für den Prozess der effektiven Verwaltung eines Haushaltsbudgets sehr wichtig. Aus diesem Grund ist es äußerst wichtig, eine Richtlinie zu verfassen, die den Bedürfnissen des Unternehmens oder einer anderen Organisation entspricht, wenn das Unternehmen seine Ziele erreichen soll. Im Rahmen der Erstellung der Police ist es wichtig, Richtlinien festzulegen, die regeln, wie Geld ausgegeben, gespart und angelegt wird.
Einer der ersten Schritte bei der Entwicklung einer praktikablen Cash-Management-Politik besteht darin, spezifische Verfahren für die Verwaltung von Geldern bei deren Einziehung einzurichten. Für Unternehmen bedeutet dies, einen Prozess zum Empfangen von Zahlungen zu haben, sie auf die Forderungen des Unternehmens zu buchen und sicherzustellen, dass diese Gelder auf das entsprechende Bankkonto des Unternehmens eingezahlt werden. Die Richtlinie enthält häufig Anweisungen für die rechtzeitige Buchung und Erfassung der eingenommenen Einnahmen, damit das Unternehmen diese Mittel zur rechtzeitigen Zahlung seiner eigenen Rechnungen verwenden kann und die Möglichkeit von Verzugsgebühren und Strafen vermieden wird.
Nachdem die Mittel ordnungsgemäß erfasst wurden, befasst sich die Cash-Management-Richtlinie normalerweise mit den Verfahren für die Zuweisung von Mitteln für bestimmte Zwecke. Im Rahmen dieser Mittelzuweisungen müssen besondere Kontrollen und Gegenmaßnahmen eingeführt werden, die dazu beitragen, die Verwendung dieser Mittel im Laufe des Haushaltszeitraums zu kontrollieren. Wenn beispielsweise ein Jahresbudget einen festen Betrag für den Kauf von Kartoffelchips vorsieht, kann die Richtlinie den Kauf von nur einer bestimmten Menge Chips pro Kalendermonat vorsehen. Auf diese Weise wird verhindert, dass alle der Position zugewiesenen Mittel gleichzeitig ausgeschöpft werden, wodurch sichergestellt wird, dass während des gesamten Budgetzeitraums ein gewisser Nutzen erzielt wird.
Eine Cash-Management-Policy befasst sich nicht nur damit, wie und wann Geld ausgegeben wird, sondern auch, wie und wann Geld gespart wird. Typischerweise bedeutet dies, einen Prozentsatz des Gesamteinkommens zu ermitteln, das während eines bestimmten Zeitraums erzielt wurde, und diesen für Ersparnisse oder eine Art von Anlagevorhaben zu verwenden. Das Ziel hier ist es, konsequent Bargeld in irgendeiner Art von zinstragendem Unternehmen beiseite zu legen, eine Aktivität, die im Laufe der Zeit dazu beiträgt, Barreserven für den Notfall aufzubauen. Durch die Integration dieser Komponente in die gesamte Cash-Management-Politik kann ein Unternehmen oder ein Haushalt zumindest ein wenig Geld sparen und seine finanzielle Stabilität stärken.
Das Ziel einer Cash-Management-Politik besteht darin, Richtlinien für das Sammeln, Ausgeben und Sparen von Geldern bereitzustellen. Wenn das Unternehmen wächst, besteht die Möglichkeit, dass sich die genauen Verfahren innerhalb der Richtlinie ändern, um neuen Umständen gerecht zu werden. Durch die regelmäßige Überprüfung der aktuellen Bedingungen der Cash-Management-Politik können Eigentümer und Manager sicherstellen, dass die Vermögenswerte des Unternehmens optimal genutzt werden, um dem Unternehmen die höchstmögliche Rendite zu ermöglichen.