Stresstests für Finanzinstitute beinhalten das Zusammenstellen hypothetischer Situationen, die zeigen, wie die Institute in einer Reihe von Worst-Case-Szenarien reagieren würden. Es gibt Zeiten, in denen ein Institut Stresstests durchführt, um seine Bereitschaft für die Möglichkeit eines plötzlichen Ereignisses zu testen, das sich negativ auf das Geschäft auswirkt. Bei anderen Gelegenheiten können Stresstests für Finanzinstitute von einer Regierung angeordnet werden, um den Zusammenbruch großer Institute zu verhindern, der die Wirtschaft insgesamt erheblich schädigen würde. Eines der Hauptziele von Stresstests besteht darin, toxische Vermögenswerte zu identifizieren, die das Endergebnis eines Instituts verbessern können, aber nicht wirklich viel Wert haben.
Die Messung der finanziellen Gesundheit eines Instituts, wenn die Wirtschaft reibungslos läuft und keine überwältigenden Probleme vorliegen, ist nützlich, kann jedoch nicht zeigen, wie dieses Institut auf plötzliche, unvorhergesehene Belastungen reagieren würde. Dieser Druck kann durch ein katastrophales Weltereignis, einen plötzlichen Wirtschaftsabschwung oder einen internen Stress verursacht werden, der die Institution speziell betrifft. In Zeiten wie diesen werden bestimmte Unternehmen und Institutionen überleben und andere zerfallen. Durch die Durchführung von Stresstests für Finanzinstitute wird festgestellt, zu welcher Kategorie ein Institut gehört.
Bei der Durchführung von Stresstests für Finanzinstitute ist es wichtig, dass Analysten Szenarien entwickeln, die tatsächlich widerspiegeln, was realistischerweise passieren könnte. Stresstests sind somit eine effektive Methode zur Risikobewertung. Die hypothetischen Szenarien werden normalerweise von Computerprogrammen ausgeführt, die anhand vorhandener Finanzdaten bestimmen, wie ein Institut von diesen unglücklichen Ereignissen betroffen wäre.
In wirtschaftlich schwierigen Zeiten kann es für Regierungen erforderlich sein, Stresstests für Finanzinstitute durchzuführen, die auf höchster Ebene tätig sind. Banken und Versicherungen, auf die in schwierigen Zeiten so viele Mitglieder der Gesellschaft zur Finanzierung angewiesen sind, müssen auch im Tiefpunkt einer Volkswirtschaft Stärke zeigen können. Aus diesem Grund kann eine Regierung bei diesen Instituten Stresstests durchführen, um sicherzustellen, dass der Schaden in wirtschaftlich schlechten Zeiten begrenzt wird.
Toxische Vermögenswerte müssen von den Verantwortlichen für die Durchführung von Stresstests für Finanzinstitute identifiziert werden. Wenn solche Vermögenswerte, deren tatsächlicher Wert weit unter dem angegebenen Wert liegt, als Sicherheit für Schuldverschreibungen verwendet werden, könnte dies katastrophale Folgen haben. Finanzielle Stresstests müssen alle möglichen Schwächen im gesamten Vermögensportfolio eines Instituts bewerten. Stresstests können den Weg zu notwendigen Verbesserungen und Korrekturen ebnen, indem sie aufdecken, wo ein Institut am anfälligsten ist.