Une formule d’amortissement est basée sur la formule de calcul de la valeur d’une rente. À partir de cette formule de base, vous pouvez déterminer le paiement mensuel d’un prêt entièrement amorti. Vous pouvez le modifier davantage pour obtenir des formules qui donnent le capital restant, le principal payé au cours d’un mois donné, les intérêts payés au cours d’un mois donné et l’intérêt total sur le prêt.
La formule pour déterminer la valeur actuelle d’une rente est PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T). PV est la valeur actuelle, C est le coupon, r est le taux d’intérêt et T est le nombre de périodes dans la vie du prêt. Une considération est que le taux d’intérêt doit être ajusté en fonction de la durée de la période. Habituellement, le taux est indiqué dans un contrat de rente sous forme de chiffre annualisé. Pour obtenir le taux d’intérêt pour une période, divisez le taux annualisé par le nombre de périodes de paiement en un an.
Cette formule est également utilisée comme formule d’amortissement parce que l’amortissement des prêts fonctionne de la même manière que les rentes. Lorsque vous achetez une rente, vous échangez une somme forfaitaire contre la promesse d’un flux de paiements de taille égale à des périodes régulières. Dans un prêt amortissant, le prêteur donne une somme forfaitaire à l’emprunteur en échange d’une série de mensualités, en achetant en fait une rente à l’emprunteur.
Pour déterminer le paiement mensuel d’un prêt amortissant, comme un prêt hypothécaire, utilisez simplement les chiffres du prêt dans la formule d’amortissement d’origine. Si un emprunteur obtient une hypothèque de 300,000 30 dollars américains (USD) pendant 6 ans à 300,000%, par exemple, vous en brancheriez 6 12 pour le PV. Le taux d’intérêt serait le taux hypothécaire, 0.5%, divisé par 30, ce qui équivaut à 12%. T serait 360 ans multiplié par XNUMX paiements par an, soit XNUMX. Ensuite, vous pouvez résoudre l’équation pour C, qui est le paiement mensuel du prêt.
Le solde restant avant chaque paiement multiplié par le taux d’intérêt périodique donne le montant de la mensualité qui va vers l’intérêt. Le reste du paiement est versé au principal. Vous pouvez utiliser la formule d’amortissement de base pour construire un calendrier d’amortissement, qui indique le montant du principal remboursé pour chaque paiement mensuel. La formule peut également être utilisée pour dériver des formules qui vous permettent de calculer les informations contenues dans un plan d’amortissement pour une période donnée sans écrire le calendrier complet.