Les fonds non collectés sont des chèques, des mandats et d’autres instruments financiers qui ont été déposés sur un compte bancaire, mais n’ont pas encore été débloqués par la banque ou l’institution émettrice. En règle générale, les banques imposent certaines restrictions au retrait de ces fonds pendant un certain temps. Cependant, certaines banques autoriseront le client à retirer un pourcentage d’un dépôt bancaire de fonds non collecté dans certains cas.
Au moment du dépôt, tout chèque ou instrument financier qui n’est pas une monnaie peut à juste titre être qualifié de fonds non encaissés. Alors que le compte du client sera crédité pour le dépôt comme si les instruments étaient de la monnaie, la banque exigera souvent une période d’attente avant que les fonds puissent être retirés. Selon les circonstances, cette période d’attente peut être inférieure à vingt-quatre heures ou jusqu’à cinq jours ouvrables.
Lors du dépôt de chèques tirés sur la même banque, le délai d’attente des fonds non encaissés est très court. En effet, il est possible de vérifier la disponibilité des fonds pour couvrir le chèque en temps réel. Lorsque cela se produit, le compte de dépôt est crédité le jour même, tandis que le compte du payeur est débité en même temps. Certaines banques accepteront même d’encaisser le chèque immédiatement, si les fonds du compte émetteur apparaissent comme compensés et disponibles.
Pour les fonds non encaissés composés de chèques tirés sur d’autres banques, le délai d’attente sera plus long. Grâce à l’efficacité accrue de la banque électronique aujourd’hui, la vérification et l’utilisation des fonds non collectés peuvent être effectuées en moins de la moitié du temps nécessaire, même dans les années 1980. Pourtant, la vérification de ces fonds dans les dépôts bancaires peut prendre plusieurs jours, surtout si les dépôts impliquent des chèques de banques situées à l’extérieur du pays.
Les banques peuvent varier légèrement dans leurs procédures relatives aux fonds non collectés. Les politiques et procédures sont systématiquement incluses dans les documents fournis au nouveau client au fur et à mesure que les comptes horaires sont établis. En outre, de nombreuses banques affichent un rappel aux guichets et traversent des fenêtres indiquant que les fonds déposés peuvent ne pas être disponibles pour un retrait immédiat.