Le retrait 401 (k) est le processus de retrait de fonds d’un plan 401k existant. Bien qu’il soit destiné à fonctionner comme un régime de retraite, un retrait anticipé d’un régime existant peut avoir lieu pour plusieurs raisons, notamment le changement d’employeur ou le choix d’une retraite anticipée. Selon l’âge du bénéficiaire, il existe diverses options associées à un retrait 401 (k).
Pour les personnes qui optent pour un retrait 401 (k) avant d’atteindre l’âge de 59 ans et demi, il y a la possibilité de retirer la totalité du solde du fonds en une seule somme. Lorsque cette option est sélectionnée, l’administrateur du fonds retiendra un pourcentage du solde afin de payer les taxes applicables. Un pourcentage supplémentaire est normalement retenu à titre de pénalité pour le retrait des fonds en tant que retrait d’espèces avant la retraite. Bien que le pourcentage retenu pour les impôts soit imputé à l’impôt sur le revenu dû pour la période, la pénalité n’est pas comptabilisée dans les impôts dus.
Les personnes âgées de 59 ½ à 70 ½ ont également la possibilité de retirer le solde du compte en un seul versement. Il y a toujours la retenue d’impôt, mais à moins de circonstances très inhabituelles, aucune pénalité n’est imposée. Comme pour toute personne qui effectue un retrait 401 (k) avant d’atteindre l’âge de 59 ans et demi, les personnes de cette tranche d’âge peuvent également compter le montant retenu pour les impôts dans les impôts dus pour la période.
Pour toute personne âgée de plus de 70 ans et demi, les impôts sont déduits du montant du retrait 401 (k), mais aucune pénalité n’est appliquée. Comme les deux autres groupes d’âge, le montant retenu pour les impôts peut être compté dans la dette fiscale totale pour la période en cours.
Les personnes de tous âges ont quelques autres options avec un retrait 401 (k). La première consiste à laisser les régimes de retraite existants en place avec l’ancien employeur. Gardez à l’esprit qu’il y a généralement un montant minimum qui doit être dans le fonds pour ce faire. Si une distribution minimale requise a lieu avec un 401k laissé chez un employeur précédent, jusqu’à la moitié du montant du retrait peut être retenu pour les impôts.
Une dernière option avec un retrait 401 (k) consiste simplement à transférer le solde du fonds du plan existant vers un nouveau plan, par exemple en adhérant au plan 401k proposé par un nouvel employeur ou en choisissant de créer un compte de retraite individuel ou IRA. Cependant, il convient de noter qu’il est généralement nécessaire de prendre la distribution minimale requise du choix consistant à transférer l’argent d’un plan 401 (k) vers un IRA.