Les réserves excédentaires sont des réserves conservées par une institution financière qui dépassent les normes de réserves fixées par les agences de régulation. Il existe un certain nombre de raisons différentes pour lesquelles les institutions financières accumulent des réserves excédentaires, et elles peuvent être gérées de différentes manières, en fonction du climat économique et des besoins de chaque institution. Même avec des réserves excédentaires, il est important de noter que les réserves d’une institution financière ne comprennent qu’une fraction des fonds que l’institution a officiellement en dépôt.
Dans de nombreux pays, les organismes de réglementation fixent des ratios de réserves obligatoires qui doivent être respectés par les banques. La banque peut augmenter ses réserves en s’accrochant à des liquidités et à des actifs tels que l’or, et elle peut libérer des réserves en les prêtant et en les transférant. Pour les banques, le maintien des réserves est un équilibre délicat, car elles ne reçoivent généralement pas de revenus sur les réserves excédentaires et veulent donc éviter d’accumuler trop de réserves.
Le fait d’avoir des réserves excédentaires peut améliorer la cote de crédit d’une institution, car elle semble plus sûre financièrement. En cas de crise bancaire, par exemple, la banque pourrait être en mesure de répondre aux besoins des déposants qui souhaitent retirer des fonds. Cela peut également faire de la banque un investissement plus attrayant pour les personnes intéressées à investir, car des cotes de crédit plus élevées augmentent les chances de rendements favorables.
En revanche, une accumulation de réserves excédentaires peut avoir un effet inflationniste sur l’économie, ce qui n’est pas souhaitable. De plus, les organismes de réglementation qui paient des intérêts sur les réserves comme incitation supplémentaire à maintenir des réserves ne paient pas d’intérêts sur les réserves excédentaires, de sorte que l’argent est littéralement assis dans un coffre de banque à ne rien faire. En d’autres termes, le fait d’avoir des réserves supérieures au montant de la réserve peut ne pas être une bonne politique budgétaire pour une banque, à moins qu’elle ne maintienne un excédent temporaire pour des raisons qui lui sont propres.
Il n’est pas interdit aux banques d’avoir des réserves excédentaires et, en fait, elles sont parfois encouragées à constituer leurs réserves au-dessus du minimum. Lorsque les banques choisissent de libérer leurs réserves excédentaires, elles doivent le faire avec précaution pour éviter de provoquer de l’instabilité. Il est également important pour la banque de déterminer comment et où les réserves seront libérées, une décision qui peut impliquer la contribution de plusieurs succursales bancaires dans le cas d’une chaîne bancaire. Les succursales peuvent également choisir de transférer des réserves entre elles pour répondre à des besoins variables; Par exemple, les banques d’une ville où se déroule un événement majeur du festival pourraient vouloir plus d’argent liquide que d’habitude parce qu’elles supposent que les visiteurs se rendront au guichet automatique pour de l’argent et que les magasins auront besoin de plus d’argent dans les tiroirs pour rendre la monnaie.