Les lois fiscales de la plupart des pays permettent aux personnes ayant un revenu du travail d’épargner pour leur retraite en investissant une partie de leur salaire dans des comptes de retraite à imposition différée. Les employeurs gèrent souvent des régimes de retraite des employés qui sont généralement financés par une combinaison de cotisations patronales et salariales. Il existe des types de contrats d’assurance dans lesquels les primes augmentent avec report d’impôt que les investisseurs peuvent utiliser pour épargner en vue de leur retraite, tandis que certaines personnes tentent de collecter des fonds pour la retraite en investissant dans l’immobilier et les matières premières.
Aux États-Unis, les contribuables peuvent investir une partie de leur revenu imposable dans des comptes appelés comptes de retraite individuels. Des régimes similaires existent dans d’autres pays et les cotisations sont normalement déductibles d’impôt. Les investisseurs ne doivent payer des impôts sur les fonds que lorsque les retraits sont effectués et tant que cela ne se produit pas avant l’âge de la retraite désigné, les titulaires de compte ne paient que l’impôt sur le revenu ordinaire sur les revenus. Si les fonds sont retirés avant l’âge de la retraite désigné, des pénalités sont imposées à la fois sur le capital et sur les gains.
Les régimes de retraite des employeurs impliquent normalement l’investissement d’une partie des gains avant impôts d’un employé dans un compte à imposition différée contenant des fonds communs de placement. Dans de nombreux endroits, les employeurs peuvent verser des contributions de contrepartie à ces régimes. Certaines entreprises permettent aux employés d’épargner pour leur retraite en investissant dans des actions de l’entreprise. Pour encourager la participation des salariés, les employeurs accordent généralement des actions supplémentaires aux salariés qui participent pleinement à ces régimes. Les régimes de retraite parrainés par l’employeur sont généralement inaccessibles aux personnes jusqu’à ce qu’elles atteignent l’âge de la retraite, mais dans les cas où des retraits prématurés peuvent être effectués, des pénalités fiscales sont imposées sur les retraits de capital et d’intérêts.
Les contrats d’assurance, comme les rentes, sont conçus pour fournir aux gens un revenu à vie. De nombreux investisseurs versent des cotisations annuelles aux rentes afin d’épargner en vue de leur retraite. Les rentes commencent par une phase d’accumulation, qui dure plusieurs années au cours de laquelle le propriétaire de la rente peut effectuer des paiements de primes périodiques. À la fin de la phase d’accumulation, le contrat rente et le propriétaire de la rente commence à recevoir des paiements de revenu mensuels. Les investisseurs utilisent souvent les contrats de rente pour créer un revenu de retraite supplémentaire.
Les lois fiscales limitent souvent la capacité des gens à investir des fonds désignés comme argent de retraite dans des achats immobiliers ou des produits de base. Malgré les avantages fiscaux offerts par les comptes de retraite désignés, certains investisseurs choisissent d’acheter périodiquement des biens immobiliers plutôt que d’investir dans des comptes de retraite tout au long de leurs années de travail, puis de vendre la propriété à leur retraite. Les investisseurs qui se méfient des investissements tels que les fonds communs de placement et les actions investissent souvent dans l’or et l’argent, car ces matières premières ont tendance à conserver de la valeur au fil du temps. Les matières premières sont vendues juste avant l’âge de la retraite et sont investies dans des comptes liquides dont les investisseurs peuvent tirer des revenus.