La gestion de la trésorerie consiste essentiellement à gérer la trésorerie d’une organisation afin que son utilisation offre la plus grande valeur à l’entreprise. Cela peut signifier la planification de garder le bon montant d’argent en main ainsi que des plans pour les liquidités dont l’entreprise n’a pas besoin pour ses opérations commerciales. Les gestionnaires de trésorerie planifient, protègent et investissent les liquidités. Les éléments de base de la planification d’une gestion efficace de la trésorerie comprennent la connaissance de la quantité de liquidités qui doit être disponible, la gestion efficace des transactions en espèces et l’investissement de tout excédent de trésorerie dans des titres qui augmenteront la valeur de l’argent de l’entreprise.
La gestion de trésorerie consiste à gérer les liquidités, ou liquidités, dont dispose l’entreprise. Lorsque la gestion de trésorerie est effectuée correctement, une entreprise dispose de l’argent dont elle a besoin pour mener ses activités quotidiennes et comptabiliser les dépenses imprévues tout en gagnant de l’argent d’investissement grâce à des liquidités supplémentaires. Une mauvaise gestion de la trésorerie peut amener une entreprise à ne pas disposer de l’argent dont elle a besoin pour mener ses activités. Cela peut également exposer une entreprise à des pertes en espèces telles que le vol ou le détournement de fonds.
Les entrées de trésorerie concernent l’argent introduit dans une organisation. Cela peut se faire au point de vente d’un établissement de vente au détail ou via un système de paiement en ligne qui permet à l’utilisateur de payer par voie électronique. La gestion des entrées de trésorerie implique le suivi du montant de trésorerie que l’entreprise s’attend à recevoir par rapport aux entrées de trésorerie qu’elle reçoit réellement et la conception de systèmes pour éviter les pertes pendant le processus d’entrées de fonds. Les pertes survenant lors des entrées de trésorerie peuvent inclure des erreurs comptables, des remises sur marchandises ou des vols.
Gérer les sorties d’argent signifie gérer les sorties d’argent d’une organisation. Cela peut inclure le paiement des employés et le paiement des coûts d’exploitation. Ces coûts peuvent également inclure les coûts d’entretien, les factures d’électricité et les achats de propriétés. Les biens qu’une entreprise peut acheter comprennent les terrains, les bâtiments et les équipements nécessaires à la conduite des affaires. Si les liquidités ne sont pas disponibles pour payer les factures, une entreprise peut subir des interruptions de production ou des pénalités financières pour les factures en retard.
L’argent peut être un outil pour aider une organisation à réussir, mais il a un coût. Traiter des billets de trésorerie physiques en tant qu’espèces nécessite du stockage. La gestion électronique des espèces nécessite des systèmes informatiques, des logiciels et souvent des organisations bancaires. Étant donné que la trésorerie a un coût de maintenance, les professionnels de la gestion de trésorerie compensent souvent ce coût en investissant des liquidités supplémentaires dans des titres qui augmenteront l’investissement de l’organisation. Les investissements utilisés dans la gestion de trésorerie peuvent être des propriétés et des biens physiques, mais impliquent le plus souvent des investissements communs comme des actions et des obligations.