Également appelés prêts non productifs, les actifs non productifs sont des prêts qui présentent un risque accru de défaut, généralement en raison de changements dans la situation financière du débiteur. En règle générale, tout prêt qui dépasse la barre des quatre-vingt-dix jours sans aucun paiement effectué sur le solde impayé sera classé comme un actif non productif. Étant donné que les prêteurs dépendent des intérêts générés par ces prêts dans le cadre de leur flux de revenus, des mesures sont généralement prises pour travailler avec le débiteur afin d’éviter que le défaut ne se produise.
Il est important de noter que si un débiteur dépasse de quelques jours la date d’échéance d’une mensualité, cela ne constitue pas une nécessité de déclarer le prêt comme un bien improductif. De nombreux prêteurs facturent des frais de retard qui s’ajoutent au montant déjà dû, ce qui permet effectivement à ce paiement tardif de continuer à générer des revenus pour le destinataire du paiement. Si le débiteur a quelques jours de retard dans le paiement du prêt pendant plusieurs mois consécutifs, le prêteur peut être quelque peu inquiet et considérer le prêt comme risqué, mais pas suffisamment pour être classé comme non performant.
Bien qu’il existe des exceptions, de nombreux prêteurs ne classent un prêt comme un actif non productif que lorsque le débiteur n’a fait aucune tentative pour effectuer un quelconque type de paiement sur la dette pendant au moins trois mois consécutifs. Par exemple, si le débiteur a perdu son emploi et n’était pas en mesure d’effectuer les paiements complets, mais s’est arrangé pour payer les intérêts tout en cherchant du travail, le prêteur considérerait toujours le prêt comme produisant un certain type de rendement. Si le débiteur ne fait aucun effort pour travailler avec le prêteur et organiser un certain type de paiement sur les intérêts ou une partie du principal, et que les dates de trois versements mensuels consécutifs passent sans qu’aucun paiement ne soit versé, alors le prêt est officiellement un non-remboursement. actif performant.
Étant donné que la prochaine étape après la déclaration d’un prêt comme actif non productif est le recouvrement et éventuellement le dépôt d’un privilège sur les actifs du débiteur, les établissements de crédit tenteront souvent de travailler avec des débiteurs qui subissent une crise financière temporaire. Tant les efforts de recouvrement que l’action en justice devant les tribunaux coûtent au prêteur du temps et de l’argent et ne sont normalement pas utilisés tant que toutes les autres options n’ont pas été épuisées. Avec un traitement et une volonté appropriés de la part du débiteur et du prêteur, il est souvent possible d’éviter de laisser la situation dégénérer à un niveau critique et de permettre à la relation de revenir à un état mutuellement avantageux.