Un certificat de rente est un produit bancaire de dépôt qui offre un taux de rendement fixe tout au long de sa vie. Il est similaire à un certificat de dépôt sauf que le titulaire du compte doit soit retirer les fonds, soit les transférer vers une autre rente à l’échéance. Les caractéristiques des certificats de rente comprennent les intérêts à imposition différée et la préservation du montant initial du dépôt.
Les rentes se distinguent généralement des paiements forfaitaires en ce sens qu’elles fournissent une série de paiements de revenu sur une période de temps. Les institutions financières peuvent offrir un certificat de rente comme option d’investissement pour les personnes qui souhaitent un rendement garanti. Le taux d’intérêt ou le rendement que la rente gagne reste le même jusqu’à ce qu’elle atteigne sa date d’échéance. Cela peut prendre cinq, 10, 15 ou 30 ans après le dépôt initial pour que l’investissement arrive à échéance.
Avec un certificat de rente, un investisseur peut déposer l’équivalent de 100 dollars américains (USD). Si l’investissement a une date d’échéance de 10 ans et un taux d’intérêt de 5%, les 100 USD initiaux continueront de générer un rendement de 5% chaque année, indépendamment des variations du taux du marché. Le même concept se retrouve dans les prêts hypothécaires à taux fixe, où l’emprunteur paie exactement le même taux d’intérêt sur son solde de principal impayé jusqu’à ce que le prêt soit remboursé en totalité. Un investissement de rente est également similaire aux plans qui prévoient un revenu futur après la retraite, comme un plan de retraite individuel (IRA) ou 401 (k).
Lorsque le certificat de rente arrive à échéance, l’investisseur doit décider s’il souhaite retirer le solde du capital et les intérêts gagnés ou transférer les fonds de la rente dans un autre placement financier. Si, pour une raison quelconque, le propriétaire de l’investissement décide de retirer ou d’encaisser ses fonds, il doit payer des impôts sur les intérêts que l’investissement a rapportés. De plus, le propriétaire peut se voir facturer des frais de pénalité si le retrait intervient avant qu’il n’ait atteint un certain âge. Si les fonds ne sont pas retirés ou transférés, des frais de rachat peuvent être imposés.
Les investisseurs qui souhaitent pouvoir compter sur un revenu futur spécifique peuvent trouver un certificat de rente comme un produit financier approprié. En raison de son taux de rendement fixe, les individus peuvent calculer exactement combien ils gagneront dans un laps de temps spécifique. Le produit offre également un certain degré de protection en cas de ralentissement brutal du marché. L’un des inconvénients du produit est qu’il ne profite d’aucun gain positif du taux d’intérêt courant du marché.