Si le terme «compte bancaire offshore» évoque des images de milliardaires en fuite et de patrons du crime organisé, préparez-vous à une confrontation avec la réalité. De manière générale, tout compte bancaire ouvert en dehors de son pays d’origine peut être considéré comme un compte bancaire offshore. Il n’y a généralement pas beaucoup de différence de service ou d’avantages entre la banque du coin et une banque située aux îles Caïmans. L’appel est beaucoup plus évident pendant la période fiscale, lorsque les actifs et les revenus doivent être déclarés à l’IRS ou à d’autres agences gouvernementales à l’étranger.
Parce que le secteur bancaire représente peut-être 10% de stockage et 90% de comptabilité, de nombreux petits pays peuvent offrir des services de compte bancaire offshore sans un investissement substantiel de leur part. Des pays insulaires comme les îles Caïmans ou les îles anglo-normandes peuvent concurrencer avec succès la Suisse ou la Belgique pour les clients bancaires offshore. Les lois locales peuvent limiter ou éliminer les taxes imposées sur les comptes bancaires traditionnels. C’est pourquoi certaines entreprises et particuliers plus riches préfèrent ouvrir un compte bancaire dans de petits États souverains qui permettent aux titulaires de comptes de rester pratiquement anonymes.
Pendant de nombreuses années, un compte bancaire offshore était en effet un moyen pratique de cacher les bénéfices d’activités illégales ou de revenus commerciaux sous-déclarés. L’Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis aurait peu de connaissances sur l’argent déposé ailleurs. Les banques offshore n’étaient pas obligées de signaler l’existence de ces comptes, et les titulaires de comptes pouvaient légalement payer peu ou pas d’impôts au pays d’accueil. Ces dernières années, cependant, les règles régissant les opérations bancaires offshore sont devenues beaucoup plus strictes. Tout compte bancaire contenant plus de 1,000 XNUMX dollars américains (USD) doit être déclaré comme revenu à l’IRS, quel que soit l’endroit où se trouve ce compte bancaire.
De nombreuses personnes envisagent d’ouvrir un compte bancaire offshore pour des raisons financières très légitimes. Les résidents d’un pays politiquement ou économiquement instable peuvent ouvrir un compte dans un pays plus stable. Si le gouvernement s’effondre financièrement, les résidents peuvent toujours protéger leur argent contre une ruée vers la banque nationale. Ceux qui voyagent fréquemment en Europe ou en Asie peuvent bénéficier d’un compte en Angleterre ou au Japon. Le taux de change entre devises étrangères est souvent plus favorable avec les comptes «locaux». Avec l’avènement de la banque électronique, le titulaire d’un compte bancaire offshore peut souvent facilement effectuer des transactions de routine sans se déplacer à l’étranger.
Il y a toujours une stigmatisation attachée à un compte bancaire offshore en raison de certaines transactions financières dans la zone grise, mais il n’y a rien d’illégal ou de contraire à l’éthique à en ouvrir un pour des raisons légitimes. Certaines banques étrangères peuvent exiger un dépôt initial substantiel ou d’autres restrictions, mais les avantages d’une obligation fiscale plus faible ou d’un taux d’intérêt plus élevé l’emportent généralement sur ces obstacles. La plupart des comptes sont protégés par des assureurs bancaires internationaux. De nombreuses banques étrangères qui offrent de tels services de compte font de la publicité sur Internet et dans des périodiques axés sur l’investissement.