Un prêt familial est une dette financière qu’une personne doit à un proche. Dans la majorité des cas, l’accord est extrêmement informel, sans contrat ni intérêt, ce qui peut créer des problèmes de remboursement. La frontière entre l’emprunt et le don devient parfois floue, certains experts recommandant même au prêteur de ne pas s’attendre à ce qu’il soit remboursé. Du point de vue fiscal, la dette n’est généralement pas compliquée, mais la tension relationnelle qu’elle peut entraîner est une raison d’aborder cette méthode avec une certaine prudence.
Comment ça fonctionne?
Dans ce type d’accord de prêt, une personne s’adresse à un parent pour de l’argent plutôt qu’à une banque ou à une entreprise similaire. Le degré de parenté n’est pas particulièrement important, mais la relation est généralement suffisamment étroite pour que les deux personnes se sentent à l’aise de travailler ensemble sur des questions financières. Dans la plupart des cas, l’accord est très informel et non écrit, l’emprunteur remboursant sans intérêt.
Raisons d’utilisation
Les gens empruntent souvent à des membres de leur famille parce que cela demande moins de travail que d’aller à la banque. Les procédures standard utilisées par les sociétés financières, telles que la vérification du crédit d’une personne, sont presque toujours exclues de l’équation. De plus, parfois, les gens veulent de l’argent pour quelque chose qu’une banque pourrait considérer comme inutile, idiot ou trop risqué. La plupart des parents ne facturent pas d’intérêts, alors obtenir de l’argent de cette façon est souvent l’option la moins chère. Les individus se tournent aussi souvent vers les membres de leur famille lorsque leur crédit est suffisamment faible pour éliminer les options plus formelles.
Remboursement
Un problème majeur avec ce type de dette est que les personnes impliquées omettent souvent de préciser les conditions de remboursement de manière concrète. Le prêteur suppose que, parce que l’emprunteur est un parent, et parce que « la vie arrive » pour perturber les plans, il n’est pas agréable ou nécessaire de définir strictement comment ou quand le remboursement se produira. En fait, la devise générale est généralement : « Il le paiera quand il le pourra ». De même, celui qui reçoit l’argent croit généralement qu’il est acceptable d’effectuer des paiements en retard ou inférieurs à ce qui était prévu parce que le parent qui accorde le prêt « comprendra » les difficultés ou ne se souciera tout simplement pas de savoir comment ou quand il récupérera les fonds.
Adopter ce type d’approche de remboursement peut créer des problèmes financiers et de planification supplémentaires. La personne qui reçoit l’argent n’inclut généralement pas les remboursements de prêt dans son budget mensuel, ce qui rend difficile la cohérence. La personne qui fournit l’argent ne peut pas s’engager à quoi que ce soit à l’avenir, car elle ne peut pas compter sur les paiements prévus.
Le remboursement est généralement meilleur lorsque l’emprunteur regarde au-delà de sa relation avec le prêteur et le considère de la même manière qu’une banque, une coopérative de crédit ou une entreprise similaire. Il doit être raisonnablement certain qu’il peut s’en tenir à un plan de paiement et à un montant de paiement convenu. Si une personne pense qu’elle ne sera pas en mesure de remplir ses obligations, elle voudra peut-être demander un cadeau à la place, ou ne pas demander l’argent du tout.
Utilisation du contrat
En raison des problèmes que l’absence d’un plan de remboursement clairement défini crée parfois, les experts recommandent aux gens de donner une tournure sérieuse aux prêts familiaux en créant un contrat formel. Ce document n’a pas besoin d’être particulièrement complexe ; il suffit de décrire les termes de base et d’expliquer quelles conséquences, le cas échéant, seront appliquées si l’argent reste impayé. Les noms de toutes les personnes impliquées et leurs coordonnées doivent figurer sur l’accord, de même que leurs signatures et la date de signature. De nombreux sites Web proposent des modèles téléchargeables si une personne ne souhaite pas en créer un à partir de zéro.
Un avantage majeur de l’utilisation d’un contrat avec un prêt familial est que, si le prêteur doit intenter une action en justice pour récupérer son argent, il y a une trace de l’obligation de payer. Les juges utilisent le document ainsi que tous les enregistrements de paiement qui pourraient exister pour établir un montant de jugement. Les accords verbaux ont un statut juridique, mais sans preuves tangibles, le juge doit se fier davantage à son instinct ou à son instinct, et la probabilité que le prêteur obtienne un résultat favorable diminue.
Attribution d’une étiquette-cadeau
Pour certaines personnes, il est plus facile de considérer l’argent comme un cadeau, plutôt que de s’inquiéter de fixer des conditions de remboursement strictes ou de conclure un contrat. Avec cette méthode, le prêteur suppose que l’emprunteur ne paiera pas dans les délais, paiera des montants variables ou ne donnera aucune remise en argent du tout. Cela a du sens étant donné que, contrairement à lorsqu’une personne passe par une banque, aucune assurance de prêt n’est disponible dans ce genre d’accords. Cela signifie également que le prêteur ne donne l’argent que s’il peut se permettre de le perdre.
Considérations fiscales
Aux États-Unis, un prêt de moins de 10,000 XNUMX $ US (USD) n’a aucune obligation fiscale. Une personne peut considérer jusqu’à ce montant par an un « cadeau » sans payer de droits de donation. L’Internal Revenue Service ne compte que les intérêts gagnés comme revenu imposable. La plupart des gens n’ont pas à s’inquiéter à ce sujet, car contrairement aux banques, les proches ne prennent généralement pas la peine de facturer quoi que ce soit pour le privilège d’obtenir de l’argent.
Lorsqu’un prêt familial dépasse 10,000 XNUMX $ US, la situation peut devenir moins claire. Pour éviter de payer un impôt sur les donations, les gens doivent réclamer l’argent fourni, mais l’IRS peut attribuer à la personne un taux d’intérêt qu’elle s’attend à ce qu’elle perçoive comme « revenu ». Pour éviter cela, le prêteur peut vouloir consulter un bon avocat fiscaliste ou un comptable pour s’assurer que les conditions de la dette sont claires, surtout si aucun intérêt n’est facturé.
Un prêteur peut également réclamer des montants impayés qui ne seront jamais payés à titre de perte fiscale. Parfois, l’IRS essaiera de percevoir des impôts de l’emprunteur si l’argent devient techniquement un cadeau en raison du non-paiement, cependant. C’est peut-être une étape plus raisonnable que d’avoir à intenter une action en justice, mais c’est quand même un peu compliqué et peut être mieux géré par un fiscaliste.
Tension relationnelle
Le non-remboursement d’une telle dette peut mettre à rude épreuve les relations familiales, même si ces relations ont été excellentes dans le passé. Le prêteur peut se sentir offensé et trompé s’il n’obtient pas son argent, tandis que l’emprunteur n’aime généralement pas être sous surveillance financière. Le conflit peut facilement se propager à des proches non impliqués dans l’accord, car ils se sentent souvent obligés de défendre un côté ou l’autre en cas de problème.