Il servizio passato è un credito offerto ai dipendenti che erano qualificati per partecipare a un piano pensionistico ma non lo facevano. I dipendenti potrebbero non aver partecipato perché il piano pensionistico non esisteva quando hanno iniziato a lavorare o perché hanno scelto di non iscriversi quando sono diventati ammissibili. Il credito per i servizi precedenti è di solito erogato a un tasso ridotto perché altrimenti sarebbe molto costoso per la società effettuare i pagamenti dagli anni in cui il dipendente non ha ricevuto alcun beneficio pensionistico.
In un esempio comune di come potrebbe funzionare il servizio passato, Joe Q. Il pubblico potrebbe iniziare a lavorare per Anycorp nel 2000. Nel 2007, Anycorp implementa un piano pensionistico come beneficio per i dipendenti. Se Joe Q. Public fosse ammissibile ai sensi degli attuali standard per il piano pensionistico a partire dal 2001, Anycorp gli avrebbe concesso un credito di servizio passato, versando pagamenti pensionistici per i sei anni in cui avrebbe avuto diritto al piano. Questi pagamenti possono essere distribuiti su un periodo di tempo. Se Anycorp avesse sempre avuto un piano pensionistico, ma Joe Q. Il pubblico non si era registrato fino al 2007, avrebbe potuto anche ricevere un credito di servizio passato.
Ai dipendenti potrebbe essere richiesto di pagare per accedere a un credito di servizio passato, a seconda della politica aziendale e della situazione. Le aziende che consentono ai propri dipendenti di acquistare per ricevere un credito di servizio passato forniscono informazioni ai propri dipendenti per mostrare loro come possono acquistare e quanto dovranno pagare. L’opzione di trasferire fondi dai conti di pensione per finanziare il pagamento è spesso un’opzione. Le persone dovrebbero fare attenzione prima di scegliere questa opzione, poiché potrebbe non essere nel loro interesse; un consulente finanziario può fornire informazioni sulle opzioni disponibili e sulla scelta migliore.
Le persone che iniziano a lavorare per un datore di lavoro e non si iscrivono al piano pensionistico con l’idea di eventualmente ottenere un adeguamento pensionistico in un secondo momento dovrebbero riflettere attentamente. Poiché i crediti per servizi passati sono offerti a un tasso ridotto, ogni anno qualcuno non è nel piano pensionistico rappresenta una perdita potenziale. La registrazione dall’inizio consente alle persone di accedere a prestazioni pensionistiche complete.
Comprendere i benefici per i dipendenti può diventare complicato. I datori di lavoro che offrono benefici forniscono informazioni attraverso i membri del personale che sono responsabili della gestione dei benefici e dell’assistenza ai dipendenti nella richiesta di indennità. Può essere utile ottenere informazioni da questi membri del personale e discutere le opzioni con un consulente finanziario. Alcune opzioni potrebbero essere migliori per le persone in situazioni particolari.